演示账套

分公司现在6已经拆厂了，没有生产了，到9月份我们才吧固定资产与材料处理了，现在7月的时候，固定资产模块自动计提折旧有一个制造费用科目，账上怎么处理呀？

2020-10-16 10:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-16 10:21

你好那你就要计入管理费用去核算了不能计入制造费用去的。自动折旧后你做一笔：借管理费用-折旧费借制造费用-折旧费负数

快账用户3412 追问 2020-10-16 10:32

好的，谢谢，还想问一下，7月我开了发票做了主营业务收入的科目，我还是要结转销售成本，借方主营业务成本，贷方库存商品吧。我制造费用有一个水电费现在做管理费用，但是管理费用从来没得水电费的二级科目，这种我是新增一个二级明细，还是可以吧水电费计入管理费用的福利费下面呢？

齐红老师解答 2020-10-16 10:37

你好 1. 是的你有收入了就要结转主营业务成本和库存商品的 2. 你增加二级科目来设置做账就行了。不能计入福利费的哦。

快账用户3412 追问 2020-10-16 10:39

好的，谢谢

齐红老师解答 2020-10-16 10:39

没事的希望能帮到你

快账用户3412 追问 2020-10-16 14:09

老师，厂区拆厂卖原材料，卖了一大部分，剩的不卖了做营业外支出的话，这种会计摘要应该怎么写比较好呢

齐红老师解答 2020-10-16 14:13

你好变卖的话做报废处理。摘要写报废某材料

你好那你就要计入管理费用去核算了不能计入制造费用去的。自动折旧后你做一笔：借管理费用-折旧费借制造费用-折旧费负数

2020-10-16

那你这个就相当于你固定资产模块处理错误呀，你直接在模块里面把这个卡片清理掉。

2021-02-25

同学你好软件自动折旧也会出来折旧分录的

2021-05-17

借固定资产负数，借制造费用 -折旧费，

2021-04-25

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-12-10

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