老师. 我们企业季度申报所得税报表，我们只有营业收入和管理费用还有财务费用，利润总额，没有营业成本，还有一个营业外收入，在填报表的时候，营业外收入放在哪里，管理费用和财务费用是填在营业成本里吗？
同学，你好 1.企业所得税申报表的营业成本包括主营业务成本和其他业务成本，不包括期间费用。 2.根据你提供的信息，需要填列营业收入、营业成本和利润总额指标。 3.按照配比原则，营业收入和营业成本是同时期出现的，所以您的账目可能有问题
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企业所得税申报表中营业成本一栏是填写主营业务成本加管理费用、财务费用的总和吗？还是只填写主营业务成本，然后计算利润总额时用营业收入减去成本再减去费用
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填写季度企业所得税申报表时，营业成本，我们是幼儿园业务活动成本多点，管理费用也有，那申报表那个营业成本我该怎么填，还有营业收入，我们有政府补助的收入财务报表我放营业外收入，收的学费放在主营业务收入，提交企业所得税时，只有营业收入，我是填两个收入合计还是只填主营业务收入
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老师. 我们企业季度申报所得税报表，我们只有营业收入和管理费用还有财务费用，利润总额，没有营业成本，还有一个营业外收入，在填报表的时候，营业外收入放在哪里，管理费用和财务费用是填在营业成本里吗？
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季度所得税申报时候，营业外收入填哪里？填营业成本有包括管理费用那些吗？
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老师，我问下现在企业所得税的申报表里面，销售费用和管理费用还有财务费用填在哪里呢，现在写个表没得地方填，只有主营业务收入和成本两栏
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我想问下合伙账目怎么算
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仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
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某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
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某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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年末，从结余中提取专用基金36万元。A.借：非财政拨款结转360000B.贷：非财政拨款结余360000C.借：非财政拨款结余分配360000D.贷：专用结余360000E.贷：经营结余360000F.借：其他结余360000G.财务会计不做处理
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年末，结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借：财政拨款结转110000B.借：非财政拨款结转110000C.借：财政拨款结余110000D.借：非财政拨款结余110000E.借：其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
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某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借：业务活动费用348758B.借：单位管理费用348758C.借：事业支出348758D.借：其他结余348758E.借：专用基金348758F.贷：固定资产累计折旧348758G.贷：固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
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因为我们收入是技术服务费和咨询费用，没有什么成本，就是人员的公司和出差报销的一些费用之类的
确认主营业务收入，应该有主营业务成本与之配比，同学
如果你们一直这么做，这里的营业成本只能填0
那您说像我们这样的公司应该把什么放进主营业务成本呢
技术人员的薪酬，提供服务的差旅费，培训费，技术设备的折旧费等
老师我没太明白，技术人员的工资我放在管理费用里了，报销的差旅费培训费，您的意思是直接进主营业务成本是吗？就是借主营业务成本，贷银行存款这样吗？
是的，同学，与取得主营业务收入有关的支出都可以计入主营业务成本
那我计提工资的时候是否要分开计提，因为还有财务员的工资，技术人员的计提是借劳务成本贷应付职工薪酬；财务人的是借管理费用贷应付职工薪酬，是这样吗
这块我该怎么做，有点乱
计提工资的时候是否要分开计提，因为还有财务员的工资，技术人员的计提是借劳务成本贷应付职工薪酬；财务人的是借管理费用贷应付职工薪酬，是这样吗？是的，同学，根据各部门岗位不同计入不同成本费用科目
那我已经报完财务报表了，改不了了，下个月再做调整可以吗？
可以的，同学，以后做规范，另外可以在会计学堂官网或者APP学习行业实操
那我在报所得税的时候利润那块还需要调整吗？就是不是有个业务招待费的扣除标准吗？这个现在需要调吗？还是在年底汇算清缴的时候调整呢
同学，预缴企业所得税不需要进行纳税调整，等到汇算清缴再调整
老师，我报企业所得税的时候把期间费用填在成本那里了，出现了收入少于成本的一个风险提示，这个怎么办，已经报完了撤销不了了
收入小于成本利润是亏损的，风险提示什么呢？如果有必要可以更正申报
就是提示我成本高于收入了，但是并没有拦截我，我就继续申报成功了
哦，下次注意营业成本只填写主营业务成本➕ 其他业务成本