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老师好,我们8月份有个专票进账票,当时没有抵扣,可以放在9月份抵扣吧?或者我们什么时候缴税什么时候在抵扣可以吗?

2020-10-16 15:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-16 15:24

您好 什么时候缴税什么时候再抵扣可以的

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快账用户6372 追问 2020-10-16 15:27

专票是8月份的票,是抵扣了再拿来做账(比如8月份专票,12月份抵扣做账),还是需要在8月份先把票给做进账里?

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齐红老师 解答 2020-10-16 15:31

是需要在8月份先把票给做进账里

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快账用户6372 追问 2020-10-16 15:35

再麻烦老师8月拿到票怎么做分录,比如12月份抵扣是怎么做分录?

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齐红老师 解答 2020-10-16 16:10

借 库存商品 借 应交税费-待抵扣进项税额 贷 应付账款等 12月份 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待抵扣进项税额

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