我们是一家普惠性质的民办幼儿园，我们8月26号对公付了一笔款购买办公用品1500元，发票是9月份才开过来，请问老师8月份对公付款时怎么做分录，发票回来后再怎么做帐

那就是说发票回来了直接贴在8月份的凭证后面就可以了，不需要再单独做帐对吧

你好  是的。 不用了。  直接附即可

我们8月份收到对公家长转的三笔学费，但是我们还没有把发票开给家长，那这三笔钱我怎么做帐，到时候发票开出来我再怎么入帐

你好 你做无票收入   借银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税      开票出去后 就先红冲无票收入 在按发票做一遍   

我们是小规模纳税人，能不能不做无票收入，先把这三笔做预收账款，等发票开了后再冲预收账款做收入呢？

你好 必须要做的。 你要按实际发生的  做当月收入的 。  不能的。   

麻烦再问一下老师，跟幼儿买的餐具比如不绣钢口杯，铁碗，筷子，保温桶计入什么科目呀？

你好  计入周转材料-低值易耗品  到时领用计入成本去核算 

购进来是借:周转材料——低值易耗品，贷：银行存款，领用的时候是不是借:主营业务成本，贷：周转材料……低值易耗品

你好 是的 是这样来做。  因为你可能一次性买很多。  到时就领用多少做多少 

那我们跟幼儿买的图书教材怎么做科目呀？

你好  借：主营业务成本 贷：银行存款

谢谢老师！