您好 企业所得税季度报,需要把上一季度亏损弥补完以后再交税
企业所得税季度报,需要把上一季度亏损弥补完以后再交税吗?还是年度汇算清缴时再弥补
老师您好,2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万,2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万,以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误,需要调增缴税,弥补的亏损额按300弥补?还是按300减10弥补?
报完22年汇算清缴 有弥补亏损是-52235.36 23年一季度报季度企业所得税申报表的时候 弥补以前年度亏损 可以用填52059.89 吗? 还剩下175.47没有弥补
老师好,上年度亏损110万,本季度盈利85万,本季度报企业所得税报表时,可以把85万填在“弥补上年度亏损”这一栏不交企业所得税吗?还是等企业所得税汇算清缴时再填?
季报所得税弥补以前年度亏损后不用交税,汇算清缴还能弥补以前年度亏损吗
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
可是我们这边弥补不了什么情况?
请问您按照9月份的利润表本年累计金额填写的吗
不是,我是按本季度填写的
那您按本年累计填写看可以吗
税款所属期是7-9月份啊?
我填全年的可以吗?
填写全年的可以的 最终结果是一样的
如果我填写的是本季度的,那就弥补不了上个季度的是吗?
是的 没有地方填写弥补 表上是弥补上年的 您上年有亏损吗
上年没有亏损的,我们这里都是按季度来填的,没有像老师说的一样,填写本年的,如果每个个季度都填写本年的,那年报的时候会有影响吗?因为不是有部分重复了吗
不会的 都是累计 营业收入 成本 利润总额
企业所得税季度报时都填利润表的本年累计数吗?
企业所得税季度报时我这边都填利润表的本年累计数
符合条件小微利企业延缓缴纳所得税额,我第一次遇到
是我不用交吗?
是暂时延缓不需要马上缴纳
我不选择延缓也可以吧
老师,我最后一个问题啊,很重要,如果我下个季度企业所得税季度报时,还填本年累计金额,那上个季度是盈利的怎么办
不选择延缓也可以
上季度有没有预缴企业所得税?
上个季度已经预缴了
那把预缴的税金填在预缴税金那就好了