老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
你好，弥补的亏损，不要减去这个10万。
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第一季度企业所得税申报的时候由于没有做完汇算清缴，没有弥补以前年度亏损，第一季度有利润，预交了企业所得税。第二季度企业所得税申报的时候能不能弥补以前年度亏损呢
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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老师，请问弥补以前年度亏损在第四季度用掉了，汇算清缴时弥补以前年度亏损没金额了是不是就要要缴纳企业所得税了？
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老师，汇算清缴中:纳税调整后所得-548499.02，全申报时提示:年度纳税申报表A类第21行弥补以前年度亏损=企业所得税弥补亏损明细表第11行第9列当年待弥补的亏损额?
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2022年报亏损40万 2023第一季度企业所得税亏损6.8万 第二季度 盈利20万 那么第二季度所得税申报时是否需要缴纳企业所得税 还是可以用以前年度的亏损弥补
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第一季度也需要修改的，你就不能按照300万来弥补了。
老师，第一季度的已过了申报期了，现在怎么办？
你好，电子税务局我要查询税费申报及缴纳里面，你看下能不能更正申报或者是作废申报。
季报产生的利润，亏损额是自动弥补的，改不了，我现在改年报少弥补10万可以么
你好，年报和今年的没有关系，你做二一年的，不影响二二年的。
你不能按照290来弥补亏损的。
改的话还得把第一季度的改一下对么，现在没改年报，今年季报亏损自动弥补，可是若果年报缴税亏损就都弥补完了，已申报的第一季度报表就会产生税对么？
老师，现在我应该怎么做
那你修改了年报之后，你亏损的金额是多少？
大于10万吗？如果大于10万的话不用修改。
修改年报后，弥补完300万，还要缴税，今年季报是12万
老师是不是如果修改完年报后剩余的弥补额大于12万也不用修改季报呀？
你好，修改年报之后，300万弥补了，也就是你们单位根本就迷弥补亏损了，是这样吧，如果是的话，第一季度应该修改的。
你第一季度多弥补了亏损。
假如有两种情况1\'修改完后有300万年报都弥补完了，第二情况修改完年报剩余的亏损额大于12万，分别怎么处理
你好，第一种需要修改第一季度所得税申报表，第二种不用动。
明白了老师谢谢您
不用客气，工作愉快。