1.请问老师如果当月采购货物，货物已到，收的发票比已付货款多是不是这样做分录 借：库存商品 应交税费-进项税 贷：银行存款 应付账款（收到发票未付款的部分）

等下个月再付款了，这个时候付款比已经收的发票多了，这个时候分录是这样做的么 借应付账款（冲完上个月的还有多付款的部分） 贷银行存款 科目还在这个应付账款科目么

同学你好 是的，就是说这时应付账款会出现借方余额，那么借方余额表示的预付账款；

嗯嗯 ，麻烦再问下老师一个问题哈。 我还没收到发票，已经付款，货到了一部分具体的我也不清楚，这时候我应该怎么做分录呢？ 可不可以视为货都还没到，最后发票开过来了一起做到货处理

还有在财务软件科目中，如果需要用到暂估，是增加库存商品科目的同级还是下级呢？如果是下级所有的库存商品都会默认到，库存商品-暂估

同学你好 我还没收到发票，已经付款，货到了一部分具体的我也不清楚，这时候我应该怎么做分录呢？可不可以视为货都还没到，最后发票开过来了一起做到货处理——如果发票与货物是在一个月内到的，货先到了可以不做处理，等发票到了再做处理；如果货物是本月到的，发票是下个月到的， 那么在本月末是需要将材料暂估入账的； 还有在财务软件科目中，如果需要用到暂估，是增加库存商品科目的同级还是下级呢？如果是下级所有的库存商品都会默认到，库存商品-暂估——是增加到库存商品的下级，就是二级明细；

那如果增加的是二级明细，我只要用到库存商品都会显示 库存商品-暂估怎么办，只有个别的需要暂估

同学你好，不会的呢；库存商品是按不同产品设置明细的，比如库存商品一A；库存商品一B；库存商品一暂估；

我之前没有设置A和B呢 这是具体的商品名称么