您好，我方公司与对方签订外协加工合同，但中途因我方中止项目，导致大量呆滞物料，呆滞物料全额由我方承担，但其中大部分物料由对方处理，少部分交付我方回收，现在对方全额开具销售专票合适吗？会不会有虚开发票的风险？
你好，正常应该是对方处理多少给你们开多少才行
-
Q
您好，我方公司与对方签订外协加工合同，但中途因我方中止项目，导致大量呆滞物料，呆滞物料全额由我方承担，但其中大部分物料由对方处理，少部分交付我方回收，现在对方全额开具销售专票合适吗？会不会有虚开发票的风险？
-
Q
时间如梭，转眼间又到一年年底了，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。由于会计工作的杂事多，其工作具有事务性和突发性，因此结合具体情况全年的工作总结如下： （-）完成的主工作 1. 按时准确完成每月服务中心人员的公积金与社保申报工作。 2. 按时准确完成每月人员工资核算与个税申报。 3. 及时完成每月费用报销的账务处理、电子发票开具申请并协助完成线上共享交账。 4. 对各类支出合同、电费清单进行会计档案归档。 5. 积极配合小组对CDE片区进行物业费的催缴。 （二）个人工作中不足及需提升的方面 1. 应积极参加相关业务技能的培训，增强服务意识，认真做好本职工作。 2. 努力提升自己专业的知识，能为项目开源节流提供一些建设性的意见。始终以虚心好学的态度对待专业知识的学习，不断自我激励、自我鞭策，严格要求自己。同时多看一些对工作有帮助的相关书籍，以便开阔视野，拓宽思路，努力将所学知识用于具体的工作当中。 3. 在明年的工作中，我会继续向领导汇报工作中的得与失，听取领导的意见，及时纠正工作中的不足。在本职工作上我要努力做到爱岗敬业，热情服务，不怕辛苦！ 老师，帮我修改下
-
Q
1 .做物流仓储的快递公司（三方公司），因为存货和快递物件都是客户的，那么快递单（收货人一般不做签字）可以作为原始凭证吗？我在网上查了些资料，说是快递单不可以作为原始凭证，但是又说收货单、送货单可以做原始凭证，这两个有区别吗？目前生活中的快递件比较多，如果是且需要入账作为会计资料，那么回收成本似乎过高了，有没有替代方案？ 2 .快递公司的部分客户是个人，不具备签订合同（报价单）和开具发票的能力，收款入账时，因为没有合同和发票，这时候的原始凭证是什么？ 3 .企业每个月与下游供应商（非银行机构）的对账单（订单号+费用构成），是原始凭证吗？ 4 .如果做跨境业务，境内公司给下游供应商（在境外）使用外币付款，那么下游供应商是开具外币发票，还是开本币发票？还是两种发票都需要开具？
-
Q
4、某工业企业(一般计税方法纳税人)对原材料成本的核算采用实际成本法，适用的增值税税率为13%。5月的有关销售资料如下:(1)开出转账支票，预付B厂甲材料款30000元。(2)从国外进口一批乙材料，材料已验收入库，材料成本1000000元，应纳关税150000元，消费税50000元，款项以银行行存款支付。(3)从C厂购入丙材料，收到的增值税专用发票注明的价款200000元，税款26000元，货款已支付，货物尚未收到。(4)购入的丙材料运到，在验收时发现与合同不符而全部退货，并取得当地主管税务机关开具的证明单送交C厂，代垫退货运杂费800元。(5)收到C厂开来的红字增值税专用发票及款项。(6)购入丁材料数量400公斤，单价60，增值税额3120元，用银行存款支付。丁材料运到并验收入库，发现短缺20公斤，其中5公斤为定额内损耗，其余为非定额内损耗，原因待查。(7)购入不动产在建工程用材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为50000元，税款为6500元，款项以银行存款支付。试根据上述资料，做出相应的会计分录。
-
Q
4、某工业企业(一般计税方法纳税人)对原材料成本的核算采用实际成本法,适用的增值税税率为13%。5月的有关销售资料如下:(1)开出转账支票,预付B厂甲材料款30000元。(2)从国外进口一批乙材料,材料已验收入库,材料成本1000000元,应纳关税150000元,消费税50000元,款项以银行行存款支付.(3)从C厂购入丙材料,收到的增值税专用发票注明的价款200000元,税款26000元,货款已支付,货物尚未收到。(4)购入的丙材料运到,在验收时发现与合同不符而全部退货,并取得当地主管税务机关开具的证明单送交C厂,代垫退货运杂费800元。(5)收到C厂开来的红字增值税专用发票及款项。(6)购入丁材料数量400公斤,单价60,增值税额3120元,用银行存款支付。丁材料运到并验收入库,发现短缺20公斤,其中5公斤为定额内损耗,其余为非定额内损耗,原因待查。(7)购入不动产在建工程用材料,取得的增值税专用发票上注明的价款为50000元,税款为6500元,款项以银行存款支付。试根据上述资料,做出相应的会计分录。
热门问答 更多>
-
一般纳税人取得的运输部门专用发票税率为多少
-
甲公司为增值税一般纳税人，2023年1月购入原材料一批，专用发票注明价款20000元，增值税额2600元，款项通过银行支付。同时支付运货300元(不含税价)，取得运输部门开出的增值税额专用发票，材料验收入库。专用发票已通过认证。 [要求](1)计算增值税进项税额。(2)编制相关会计分录。
-
商城app如何交税？货款那些都混一起了
-
微软财报截止日期是两个，为什么利润表是三个年度呢
-
甲公司为增值税一般纳税人，本年春节期间为促销产品有两种方式可供选择：一是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将赠送的452元的电风扇单独开具发票。二是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值为2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将原品与赠品公允价值之比分摊不含税价款并分别填写在同一张发票的“金额”栏中。以上价格均为含增值税价格。进行纳税筹划（两个方案分别求出应纳增值税，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，应纳税额合计，净利润）只需要计算过程，不用公式谢谢
-
甲公司为增值税一般纳税人，本年春节期间为促销产品有两种方式可供选择：一是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将赠送的452元的电风扇单独开具发票。二是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值为2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将原品与赠品公允价值之比分摊不含税价款并分别填写在同一张发票的“金额”栏中。以上价格均为含增值税价格。进行纳税筹划（两个方案分别求出应纳增值税，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，应纳税额合计，净利润）只需要计算过程，不用公式谢谢
-
某工业企业9月30日根据以表计量共耗用动力(电力)费用33600度。该月末本部门耗电度数为:基本生产车间动力用电24500度，辅助生产车间动力用电39产车间照明用电2200度，辅助生产车间照明用电1150度，行政管理部门照明用电企业电力单价16元/度，产品机器工时分别为:甲产品1050工时乙产品950工要求:(1)按照机器工时分配甲乙两产品共同耗用动力(2)编外购动力分配会计分录(该企业基本生产产品单独设有“燃料及动力”成本。
-
某设计院承接政府部门工程设计项目，合同规定价款，属于经营预算收入还是事业预算收入
-
中天股份有限公司2018年9月发生的有关外币交易或事项如下：（1）9月8日，将200万美元兑换为人民币。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币：当日银行美元的买入价位1美元=6.28元人民币，美元的卖出价为1美元=6.32元人民币。（2）9月12日，从困外购入原材料一批，货款总额为400万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币，货款尚未支付，不考虑增值税等相关税费。（3）9月15日，销售商品一批，货款总额500万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.32元人民币，款项尚未收到，不考虑增值税等相关税费。（4）9月19日，向银行借入600万美元的短期借款。假定取得日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.29元人民币。（5）9月25日，收到某外商投入的外币资本1000万美元。假定交易日及其江率为1美元=6.31元人民币，款项已存入银行。（6）9月28日，以银行存款归还应付账款300万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币做会计分录
-
中天股份有限公司2018年9月发生的有关外币交易或事项如下：（1）9月8日，将200万美元兑换为人民币。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币：当日银行美元的买入价位1美元=6.28元人民币，美元的卖出价为1美元=6.32元人民币。（2）9月12日，从困外购入原材料一批，货款总额为400万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币，货款尚未支付，不考虑增值税等相关税费。（3）9月15日，销售商品一批，货款总额500万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.32元人民币，款项尚未收到，不考虑增值税等相关税费。（4）9月19日，向银行借入600万美元的短期借款。假定取得日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.29元人民币。（5）9月25日，收到某外商投入的外币资本1000万美元。假定交易日及其江率为1美元=6.31元人民币，款项已存入银行。（6）9月28日，以银行存款归还应付账款300万美元。假定当日美元对人民币的市场汇率为1美元=6.3元人民币。
请使用微信扫一扫登录
我理解是对方处理的那部分应该不能开销售发票？只能开交付回我们公司的那部分？
对方处理了不给你们钱吗？交付给你们的就是还给你们不需要开票呀
所有呆滞物料费用我们全额承担，他们处理是内部消化或报废，会计算金额给我们折扣，但是我们违约我们出钱
所有呆滞物料费用我们全额承担，他们处理是内部消化或报废，会计算金额给我们折扣，但是我们违约我们出钱
对嘛，那交付给你们公司的不需要开销售发票，只是给你们开违约金减去折扣的金额
没有实际交付的那部分，能算构成销售增值行为吗，是不是属于收取赔偿金行为。我的疑问是这部分开销售发票有没有虚开风险
属于收取赔偿金行为，理论上有，实际上问题不是很大，因为并没有漏税漏税行为