演示账套

上季度企业所得税申报额是六千多，没有缴纳，这个季度申报额减少了，我要怎么调整呀

2020-10-19 13:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-19 13:21

上次的没有缴纳，这次你直接按累计到这个季度的累计利润总额填列申报就可以的

快账用户9625 追问 2020-10-19 13:22

然后减少的部分我账面怎么调整呀

齐红老师解答 2020-10-19 13:24

你上个季度的所得税费用没有缴纳，进行了计提吗

快账用户9625 追问 2020-10-19 13:25

是的，计提了，是冲掉重新计提吗

齐红老师解答 2020-10-19 13:26

是的，冲减多计提的就可以

上次的没有缴纳，这次你直接按累计到这个季度的累计利润总额填列申报就可以的

2020-10-19

您好这个季度计提2万多就好了

2020-10-20

你好，是第一季度所得税的申报吗？

2022-04-25

你好这个您缴纳税款那可以改吗？要是不可以手工改可能得找税局大厅申报一下了账上可以把多交那部分先冲回借：所得税费用红字4218.88-3978.58=240.3 贷：应交税费-应交企业所得税红字240.3 这多交的240.3会先在借方余额里这样看以后交税时候或是退税时候处理假设下次计提所得税费用是780 但是实际缴纳是780-240.3=539.7 借：所得税费用780 贷：应交税费-应交企业所得税 780 借：应交税费-应交企业所得税539.7 贷：银行存款539.7 这样就平了

2021-08-24

直接在汇算清缴时按正确的数据进行申报

2023-05-09