小规模纳税人开了专票已在税务大厅缴纳了增值税，请问在申报增值税报表的时候怎么填报

第23拦还有本期预交的增值税（代开发票是支付的），那我是不是要在本期应纳税额那里填已预交的金额

你好，把代开专用发票的收入填写在增值税申报表第一行，第二行收入栏次就是了 ，在第二行填写了收入之后，预交税额就会自动在增值税申报表体现的  

是会有，但是24栏本期应补退税就是个负数啊

你好，你第一行有填写收入金额吗？ 

弄好了，那老师请问开了专票的小规模是不是还要缴纳专票的增值税附加税

你好，缴纳了增值税，就需要根据增值税缴纳附加税的 

那计税依据那里填在一般增值税那栏对吗

你好，是的，是这样的 

我提交增值税申报表显示：（应税服务）未达到起征点，且开具增值税专用发票，请填写附列资料。（3季度小规模纳税人只开9万的发票跟一张4万的专票）