老师,我是小规模纳税人,上个季度开了一张税率3%的专票,这个季度冲红重开,申报的时候怎么填这个负数金额

要的这季度开了19199076.2的专票+247672.39的普票,还有一张红字专票5825.24.申报表上怎 么体现 这个负数金额

要的这季度开了199076.2的专票+247672.39的普票,还有一张红字专票5825.24.申报表上怎 么体现 这个负数金额

你好，填写在第三栏税率是3%。正负数开票系统会自动相抵余额，

不能填写负数

你好，不用，正负数相加为正数的，

税率3只有红字，其余是税率5的

你好，你们是服务业、不动产行业吗

是的，租金收入

你好，这样3%税率这栏只有负数了，

就是因为负数填不了才请教的呀

你好，没有其他的正数，此栏只能最少是0，留置下个月有正数时填写负数

税率3的发票我们是不开的

那现在我凭证怎么做叫绝，为个负数的税率怎么记帐

开具增值税负数发票做的帐务处理如下：（1）如果已支付货款，对方退还货款 借：银行存款   贷：库存商品或原材料   贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 （2）未支付货款 借：应付账款-**单位   贷：库存商品或原材料   贷：应缴交税费-应交增值税-进项税转出补充：开销项发票负数大体上有二种情况：第一,是对方公司已经抵扣,已收到对方税务局开具的退货证明单,这时要开销项负数. 根据税票,入库单借: 主营业务收入 借：应交税金-应交增值税-销项税   贷: 应收账款或银行存款 第二,是对方公司没有抵扣,将发票退回,开完负数后和正数发票一起留存.开具负数发票的发票联附在冲减销售的记帐凭证后面作为原始凭证；购货方退回的发票联和抵扣联附在开具的负数发票的发票联和抵扣联后面，作为开具负数发票的依据，不需作帐。上个月的增值税发票开错了,这个月开了负数发票并重新开具了正确的发票，做分录：上月的分录： 借：现金或银行存款   贷：主营业务收入   贷：应交税金-应交增值税-销项税 当开了负数发票之后，本月就应做反方向凭证。凭开具红字增值税专用发票通知单，先开一张负数发票，然后开一张正确的发票。借：应收帐款或银行存款（红字）      贷：主营业务收入（红字）            应交税金-应交增值税-销项税（红字）

那现在的问题是凭证上面的销项税有负数金额,可申报表上面不能填 写负销售,那我这边的增值税不是对不上了吗,具体以哪个为准呢,还有如果我一直没有税率3的发票开出去,这个红字发票又要怎么处理

你好，是的，账务上和申报表不一样，要一样你也要作废这张负数的，等有销项正数相抵时，就会相平

上个月开的红字发票怎么作废，就是这次的申报表只能同帐对不上了是吗，那城建税是不是又要重新算了

你好，跨月也要红冲也麻烦，城建税按缴交的增值税计算，

那我昨天问的这个问题到底是什么情况呢,我现在要怎么操作,隔月不能作废,本身是戏字发票也不能再开红字,怎么解决