老师如果利润表中的所得税费用上期多报了这期在本期那里能少报些不？还是说要到税务局改一下上期的多报说呢
你好，可以的， 现在填写的是年累计。
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老师，我在申报企业所得税的时候这个表，只有营业收入和营业成本啊，下面就是利润了，那么企业日常发生的期间费用在这里不显示啊，这个预缴税款是不是要多交了，我们这个企业有收入没成本，但是发生了很多期间费用，如果这个表里没有费用，那就只能按收入交所得税了吗，这得多交好多税款
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老师如果利润表中的所得税费用上期多报了这期在本期那里能少报些不？还是说要到税务局改一下上期的多报说呢
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发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是期间费用那里多填了。还发现二季度的财务报表和所得税报表该对应上的数能对上和财务软件里该对应的数据也能对上，但三季度和四季度对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上，所以问题②:是不是可以忽略掉研发费用对应不一致情况）。 这种情况该怎么办才好，问题③我现在补申报23年1季度财务报表，这个利润表，我是要在管理费用那里，增加一些，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致（负数状态）吗
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发现23年一季度财务报表没申报，于是想补申报。在财务软件里导出了一季度财务报表，填写利润表数据时，提示利润总额和申报的一季度所得税不一致，财务软件里利润表的利润总额是正数，但是申报的一季度所得税，利润总额是负数，问题1:这个是不是只能是报所得税时管理费用那里多算了，因为我看到所得税成本收入和财务软件里的的一致。还发现税局里二季度财务报表、所得税报表能对上财务软件里的数据，但三季度和四季度这三者对不上，其中对不上的项目有营业成本、研发费用（研发费用在管理费用下，管理费用都能对上）问题②我现在补申报23年1季度利润表，是要在管理费用那里，增加数额，直到跟一季度所得税利润总额数保持一致吗
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老师：请问，小企业会计准则，在所得税汇缴的时候，需要补税，如果直接：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 的情况下，第一季度，资产负债表中利润分配期末-期初数不等于利润表本季度净利润金额？如果汇缴补税直接计入当期，借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 那本期的利润表中的所得税费用和季度所得税申报表金额又不一致，这种情况下能在损益科目下新增一个调整科目，把补缴的税款计入里面吗？
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就是这期那里能少报些？
你好，根据年累计填写，你上一次多申报了，你这个月可以少申报，也就是在九月份做账务处理就可以。
和企业所得税表中的所得税费用不一致没关系吧
需要一致的，怎么会不一致啊。
嗯嗯，累计税费是一致的
利润表中的营业收入和营业成本和企业所得税表中的营业收入和营业成本是一致的，利润表中的利润总额和企业所得税表中的利润总额也是一致的，可是如果利润表中他有管理费用就和企业所得税表中的利润不一样了这样该怎么调呀？
你好，他是一致的收入，减去成本，不等于利润总额。
利润表中的累计利润总额和企业所得税表中的利润总额不用一致吗？
需要一致 收入看利润表的营业收入， 企业所得税的成本费用，看利润表的主营业务成本加其他业务成本 利润总额，看利润表的利润总额。
嗯嗯，利润表中就有营业收入营业成本管理费用，它的利润总额数就和就和企业所得税表中的利润总额不一样了。那这该怎么弄呀？
收入减成本 不等于利润总额 你的利润总额直接按利润表的利润总额
有管理费用那利润表中的利润总额就是个负数。企业所得税表中的利润总额也写负数吗？
你好 是的 填写负数的
嗯嗯明白了谢谢老师
不用客气的 应该的