演示账套

请问老师，我们是小规模纳税人，我们去年的工程，招标文件上写的是九个点的税。今年去要尾款的时候开票开的是一个点，对方拿到票后去税务局，税务局说，要交九个点的税，说我们不能开一个点的税，还要补税，这样对吗？

2020-10-20 09:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-10-20 09:55

去年的工程，招标文件上写的是九个点的税，这个是针对一般纳税人的政策。也就是说甲方希望乙方（施工方）是一般纳税人，但你们实际情况是小规模纳税人，因此属于招标资格审查不严，导致小规模纳税人中标，因此只能开具3%的增值税征收率的发票。小规模纳税人今年疫情期间享受减免税政策，因此税率没有开错。

快账用户6218 追问 2020-10-20 09:58

那现在税务局说，九个点的税，我们没开到，那我们要补，然后我们说我们是小规模，他说要把这个钱扣下来，然后还要看我们的完税证明。我们要怎么做？

齐红老师解答 2020-10-20 10:00

这个是属于招标工作的失误，你要这样说，不是我们不开9%的发票，是按税法的规定，无法开9%的施工发票。

快账用户6218 追问 2020-10-20 10:00

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-10-20 10:18

祝学习进步，工作顺利

2020-10-20

同学你好你们是一般纳税人才可以开九个点的，小规模开不了

2020-10-20

你们小规模不能开九个点的税率

2021-05-25

现在是一般纳税人，开票就是9% 对方开的是专票的话，3个点也是可以抵扣的，你取得普票，就不能抵扣哦

2022-08-08

你好季度销售额超过了30万吗

2020-10-23

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