老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗

这个是上个月的分录，需要这个月交税

老师， 就是上面这个分录已经做了，

这个月交税的分录是： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

老师，我的意思是9月份结转增值税的分录，是不是在结转未交增值税之前，将减免税额，销项税，进项税都转到转出未交增值税里，然是再做借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税呢

是的，都是需要结转到应交税费-转出未交增值税，再转到未交增值税科目。

好的，谢谢老师