老师你好，请问内账的流程能说一下吗

我也是先做银行账，再后来做开的销售票，但是我们也有没有开票的，也没有收款回来的，那这个怎么做

这种情况是可以先计入应bai收账款的，分录为： 借：应收帐款-XX 贷：发出商品 开发票以后，分录为： 借：发出商品 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 同时可以结转成本，分录为： 借：主营业务成本 贷：库存商品 收到汇款，分录为： 借：银行存款 贷：应收帐款-XX

哦，好的。但是我们收款了是不开票的，

内账是把所有的收入记账，外账是开发票的记账

这个我知道 ，我就是不知道怎么做，我举个例子哈，比如我9月1、开票是100万，那我做借：应收账款100万贷主营业务收入** 销项税** 2、银行收款：借银行存款** 借贷主营业务收入这个是不用开票的。3、出货，但这个是没有收款的，借应收账款** 贷什么科目我不知道，

上面不是跟你说了，你仔细看一下

那我发出商品怎么办

因为是不开票的

分录为：借：应收帐款-XX贷：发出商品开发票以后，分录为：借：发出商品贷：主营业务收入

我发出商品是不开票的，

不开票这种情况是可以先计入应收账款的，分录为：借：应收帐款-XX贷：发出商品开发票以后，分录为：借：发出商品贷：主营业务收入

我发出商品的客户他是不要票的，以后都不会开票的