老师已计入成本费用的职工薪酬是指1-12月应付职工薪酬贷方数 实际支付给职工的应付职工薪酬指1-12月份借方工资数吗

个体户3月份办的营业执照，现在申报会计制度备案是不是涉及第一季度财务报表未申报呀，这个怎么办

2024年的成本类发票作废重新开了账怎么处理

老师好，我是做酒店住宿服务的，我加盟温德姆酒店现在付了一笔加盟费，财务这边没有合同，只有付款凭证和付款申请可以做账吗？

老师，我五月份成本结转有错误可以在6月份里做更正处理么？

老师，现有A、B、C三家公司，A公司在银行贷款800万，A公司这800万贷款是B公司帮A公司在银行背书的，所以银行把A公司贷款的800万放到B公司的银行账户里，B公司收到这800万后，帮A公司付A公司欠C公司的货款。 老师，这个业务里，B公司应该怎么写分录？麻烦帮我写一个全面的分录，谢谢老师！

您好老师我们公司银行收入46287.46平台推送数据是45962.94，银行多收了324.52这个怎么处理呀，我们是健身房

2026.06月账务如下： 补缴纳21-25年印花税 ①借：利润分配316.68，贷：应交税费-印花税316.68； 借：应交税费-印花税316.68，贷：银行存款316.68 借：营业外支出-税收滞纳金98.70，-税收罚款500，贷银行存款598.70 ②计提印花税并缴纳 借：税金及附加7.5，贷：应交税费-印花税7.5 借：应交税费-印花税7.5，贷：银行存款7.5 ③退回24年10月11日申报缴纳印花税 借：银行存款28.5，贷：应交税费-印花税28.5 借：应交税费-印花税28.5，贷：利润分配-未分配利润28.5 小企业会计准则，这样做的分录生成的利润表上面的，营业税金及附加7.5，印花税352.68，在申报财务报表时，数据不通过，是需要修改那些呢？ 分录有误？那应该怎么进行修改呢

老师，第二季度结账了，帐上有利润，我应该按什么计提所得税？

财务软件2800元，支付：借：预付账款 ，贷：银行存款，摊销时：借：管理费用-办公费 贷：预付账款，分录对吗

有家没啥业务的公司注销，清税环节，遇到了公司还有往来欠款 是不是就是上传一张报表，把往来款清掉就行了？不是欠供应商的，就是欠法人的