关联企业内部资金往来确认利息收入分录如下，请问交纳增值税分录怎么写，所得税汇算清缴填在哪里 借 其他应收款 100万 贷 银行存款 100万 补计提利息 收到利息方 借：应收利息 1万 贷：财务费用-利息收入 1万

关联企业内部资金往来确认利息收入分录如下，请问交纳增值税分录怎么写，所得税汇算清缴填在哪里 借 其他应收款 100万 贷 银行存款 100万 补计提利息 收到利息方 借：应收利息 1万 贷：财务费用-利息收入 1万

你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目

某自行车厂为增值税一般纳税人,企业所得税税率25%,主要生产“和谐”牌自行车2011年初,该厂财务人员对2010年度企业所得税进行汇算清缴,相关财务资料和汇算清缴企业所得税计算情况如下:1.售产品取得不含税收入9000万元2.财产租赁收入500万元3.各项股息、利息收入100万元:(其中国债利息收入10万元,公司债券利息收入20万元)4.利润表反映的内容如下:(1)产品销售成木4500万元(2)销售税金及附加200万元;(3)销售费用200万元(其中广告费1500万0(4)财务费用200万元,其中含向非金融机构借款50万元的年利的息10%(银行同期贷款利率6%)(5)管理费用1200万元(其中业务招待费85万元,新产品的研发费用6)营业外支出80万元(其中通过省教育厅捐赠给某灾区100元南联营企业赞助30万,向税务局支付税收罚款10万元)要求:计算当年应纳企业所得税

(1)企业利息收入:抵押贷款利息收入1000万元,担保贷款利息收入500万 元,票据贴现贷款利息收入50万元;个人利息收入:住房抵押贷款利息收入10 0万元银行卡透支贷款利息收入30万元,消费贷款利息收入20万元。 (2)有价证券卖出价累计2亿元,买入价累计1.8亿元。 (3)代收水电费、 违章罚款、 税款等手续费收入60万元。 (4)结算手续费收入,国内10万元,国际50万元。 (5)单位存款利息500万元,个人存款利息100万元。 (6)买办公用品,专用发票金额10万元,税率13%,税额1.3万元。 (7)买统一着装制服,专用发票金额20万元,税率13%,税额2.6万元。 (8)支付房租,专用发票金额50万元,税率9%,税额4.5万元。 (9)支付水费,专用发票金额10000元,税率9%,税额900元;支付电费,专 用发票金额20000元,税率13%,税额2600元。 (10)农户小额贷款利息收入20万元,助学贷款利息收入30万元,同业拆借利 息收入50万元。 上述收入均为含税收入。 请计算该银行2023年第一季度应缴纳增值税。

老师，去年收到的集团内部借款利息，财务直接做冲减财务费用了。但是今年税务局说要调整在其他业务收入里面去。去年是，借银行存款10万。借财务费用利息收入－10万。我今年已经调整，然后补交这个利息收入的增值税了。我现在要怎么做分录