老师，我们是小规模商贸企业，8月份筹建期，9月开始购买商品配送，货款10月份才收得到，9月份供应商开了一张发票来，其他的发票10月份供应商才开来，9月我们没有开出发票，请问下增值税和企业所得税该怎样填收入
借库存商品贷应付账款，先暂估入库， 借银行存款贷主营业务收入应交税费， 借主营业务成本贷库存商品。
-
Q
老师，我们是小规模商贸企业，8月份筹建期，9月开始购买商品配送，货款10月份才收得到，9月份供应商开了一张发票来，其他的发票10月份供应商才开来，9月我们没有开出发票，请问下增值税和企业所得税该怎样填收入
-
Q
老师请问，我公司购买了一套在建的商品房当办公室，去年8月付了首款，昨天把尾款付完了。但是商品房还在建，要3月份才验收，9月份才交房。请问销售方应在现在就给我们开增值税发票还是等9月交房才开发票给我们。如果现在开了发票给我们，我应该怎么做帐呢？什么时候进固定资产，什么时候开始提折旧。
-
Q
老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？
-
Q
我和供应商之间的操作模式是当月送货，下月对账，对账完成后开票。现在是7月，7月份供应商送货，8月份对账，8月份开票（开的是7月份货款）。我目前是按照发票来做账，我发现这样子就是账实不符，因为我仓库7月份就收了货。有老师教我应该每个月暂估，做到账实相符，但是我想问实务中，真的是企业都会选择暂估这种模式吗？有没有一些实际点的回复呢？
-
Q
老师，在7月所属期做出口进项抵内销销项了，后来我们跟供应商沟通：在9月给我们开了红字，并且重新开了蓝字。现在有几个问题：1、收入可以在8月所属期入账吗？（收入入账时间影响出口退税吗？）2、这个红字进项转出要在9月份才能做是吗？3、出口退税认证进项税可以在8月所属期认证9月发票吗（供应商9月开的蓝字）？
热门问答 更多>
-
税负率:做账申报纳税时，企业是不是必须要关注与保持该行业的税负率？
-
中级会计年限模版在哪里下载
-
地役权登记产生对抗效力，对吗？
-
老师好！我们是烤烟合作社的，在乡镇租房做办公室，租金每年3500元，房东不愿意开发票，我们只用收据合租房协议可以入账吗？
-
老师，请问收到2023年9月1日至2026年8月31日三年的租房发票 怎么做分录呢
-
老师，请问一下申请发票额度，是客户那边先给确认，还是税务局先审核哇
-
7月31日应付当月职工薪酬4800，该职工是退休返聘人员，只扣除12元工会费，不涉及社保。因出纳工作失误，实际支付了4788.8，多付了0.8元，8月份调账，怎么做分录？？或者7月工资册是否需要重做？
-
老师，餐饮业像厨师的社保是直接入主营业务成本吗
-
我公司在2022年收到60万发票，是打给个人的房租，个人给我们找了一家公司开票，房租款打给了个人，现在税务局认定是空壳公司集中开票，让我们调增，我们也是受害者，有什么办法不调吗？
-
老师您好，对没有办事机构的组织，由被告注册登记地，但是没有登记地的，由被告住所地，这个住所地不是不确定吗，怎么又回来了
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个月增值税申报0申报吗
九月份儿，你们开了发票不是吗？增值税不能零申报了。
9月份我们没有开发票，发票是供应商开的
一直到十月份你们都没有销售出去吗？
销售了只是没开票
内，你这个月不需要申报增值税的。
那所得税也是0申报
你们没有费用吗？如果没有的话，可以零申报。
有费用，这个怎么填所得税申报表呢
利润总额，填写利润表的利润总额不就可以啦，收入和成本都是零。