老师，个人和公司借款，之前是其他应收款，现在个人打进来比之前借的多，分录怎么写更好呢？ ①借:银行存款 贷:其他应收款（冲掉之前借的部分） 贷:其他应付款（多打进来的部分） ②借:银行存款 贷:其他应收款 借:其他应付（多付的部分） 贷:其他应收

不是利息，就是往来款

可能这个月是个人给公司打的多下个月是公司给个人打的多

你好，那全部做在其他应收款好了。多打的余额在贷方

报表会出现负数，金额比较大，不需要转到其他应付吗？

你好，报表负数，是你没有重分类。不是你要做到其他应付款，一个户名不能同时设置又是其他应付款又是其他应收款

那老师这个负数怎么处理？不设置其他应付的情况下