你好,在当季的季度末结转
小规模纳税人,季收入超过30万,计提的应交增值税,是否需要在每季度末,将其金额转到“转出未交增值税”科目的贷方?谢谢
小规模公司,当季度收入未超30万,免交增值税的话,计提后,需要做应交增值税转出的分录,这个是在什么时间做的?当季度季末;还是当季度计提,到下季度才能做分录转出
老师 小规模纳税人一个季度收入未达到起征点,计提的应交税费—未交增值税 季度末应该做什么分录呢
你好,小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费,应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗?
小规模公司,季度申报,季度产生增值税,请问需要计提吗?收入那个分录已经做了,就想知道增值税又必要结转至未交增值税吗? 附加税呢?也需要计提吗? 如需计提,请问计提分录是什么?
请问老师,我们是生产企业,外购产品我们再经过检品再出口,是可以出口退税吧
请教老师,老板名下有4个公司,有一笔真实的购销合同,从采购商处采购给1公司,1再卖2,2卖3,3卖4,4在卖给最终客户,是环开吗?
进货时,没有开发票。需要记账应交税费,应交增值税吗?过两个月之后发票开进来了,需要怎么做账,具体会计科目是什么?
没有开发票的情况,成本调增是什么意思,是含税价格还是不含税价格?库存商品是含税价格还是不含税价格,主营业务成本是关税价格还是不含税价格
个体工商户法人能在自己单位交五险吗?
请问,买手机后,什么情况下可以开票到公司?
老师,公司采购一批机器,机器带有配件(配件回来销售的时候再给用户的安装上去),但只显示机器的进货价。现在的问题是我们分开售卖,请问这个怎么处理?假如机器带有配件进货价是4万元,配件单独进货价是1万元的话
一般纳税人简易计税,限制开票吗
年报财报没报在哪里查
把应交企业所得税费用转本年利润了,是不对吧!怎么调整
上季度计提的企业所得税,延迟缴纳。本季度利润为负,不需要交税吗?分录怎么冲减,负数冲减吗
你好,用负数金额冲减原分录就行
谢谢老师
不客气,祝你生活愉快请为我五星好评,谢谢