老师好！我上季度利润表有漏填项，导致我本季度利润表的累计利润总额和所得税申报表不一致，申报表和其他报表都没问题，请问我该怎么处理？我本季度就还差利润表没报，但是今天已经最后一天了，请老师给个权衡的办法，谢谢！

季度报表是看的本年累计利润，所以你当前的利润表申报的本年累计正常就可以了。

2020-10-23

你好！严格来说你应该去修改上个季度的财务数据，重新申报上个月的

2020-10-23

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10

你好，是看本年累计的利润总额。

2021-01-03

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10