老师我们购进原料的分录？以及我们领用材料时候是卖给供应商的分录是？如果说领用材料出库虽然是卖出去但是这部分属于出库分录是怎么样做？借： 贷：原材料
您好 销售的话结转成本写分录 借：其他业务成本 贷：原材料
-
Q
我公司买进原材料，然后领用了直接售卖的，比如我是8月领料的，9月才卖出，我应该是9月结转成本，分录是借：其他业务成本，贷：原材料。那我8月做销售单的时候不需要做什么会计分录吗？
-
Q
请问下我们卖原料给供应商分录是借应付账款～某供应商 贷：主营业务收入，销项税对？ 那我们原材料出库是卖给供应商这个分录怎么做？
-
Q
老师我们购进原料的分录？以及我们领用材料时候是卖给供应商的分录是？如果说领用材料出库虽然是卖出去但是这部分属于出库分录是怎么样做？借： 贷：原材料
-
Q
想请教一下，正常月末我领用原材料分录是借生产成本（直接材料），贷原材料，到结转入库产品成本的时候借：库存商品 贷生产成本(直接材料)，那我如果领用辅助材料，我分录是借生产成本(辅助生产成本-直接材料) 贷原材料 结转的时候我怎么结转
-
Q
老师，您好，我们在采购原材料的时候，入库的时候会计分录是借：原材料 贷：库存商品 出库的时候 借：生产成本 贷原材料，是这样做吗？
热门问答 更多>
-
某企业为增值税一般纳税人，材料按实际成本计价核算，2023年6月发生下列原材料收发业务（下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证）“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算）：13日，向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
-
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求：计算1应纳个人所得税额。
-
老师你好，我们公司厂区买了一套移动雨棚，价格15万，增值税专用发票发票，请问老师会计分录是什么？（我们没有长期待摊费用费用这个会计科目）
-
老师你好，我们公司厂区买了一套移动雨棚，价格15，增值税专用发票发票，请问老师会计分录是什么？（我们没有长期待摊费用费用这个会计科目）
-
向德胜商场向守空调六十台单价两千五百元冰箱五十向德胜商场销售空调60台，单价2500元，冰箱50台，单价2400，微波炉40台，单价250元，货款总计28,0000，增值税税额36,400元，用转账支票代垫运输费1400元，给予的信用条件为2/101/20n/30
-
12日向中原商场销售电视机舞台存在质量问题，中原商场要求退货，经协商同意退货，已开具红字增值税专用通知单，并已开出红字增值税专用发票，其余货款已收到
-
12日从华美公司购买的冰箱运到经核验，发现其中10台车辆不符合要求，其余90台验收入库将拒收10台冰箱的货款增值税转入应收账款账户，拒收商品计入代管商品物资备查薄
-
向华星商场销售空调40台，单价2500元，冰箱50台，单价2400元，电视机50台单价1200元，货款总计29,2000元，增值税税额37960元，代垫运费1360元，货款收到存入银行
-
老师会计资格证从哪里弄到。
-
从华美公司购进冰箱100台，每台单价2000元，货款20万元，增值税税额26,000元运费取得增值税专用发票注明运费2000元，增值税税额180元，开户银行转来华美公司的托收凭证，经审核无予以承付，商品尚未收到
请使用微信扫一扫登录
老师我们是当月卖了，但是开票是下下个月，那当月怎么做这个账？
当月确认不开票收入 次月开具发票冲减不开票收入 然后再根据发票写分录
老师麻烦您做下分录
借：应收账款等 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：其他业务成本 贷：原材料
你不是说当月做不开票收入这个分录是怎么样做？下个月冲回来？ 老师您这个分录是当月销售当月结转成本
不开票收入跟开具发票一样的写分录 只是附件少一张发票
那老师麻烦你把这个分录说下，其他的我都理解
这个就是跟开具发票一样的写分录 结转销售成本 次月把这个分录红冲 然后再根据开具的发票写蓝字分录
老师这样不是很麻烦吗，借应收账款 贷，其他业务收入，销项税 借，其他业务成本，贷原材料 然后再根据发票冲红，这样不是又再做一遍这个黑子分录？
不是的 直接调整应收账款跟预收账款的累计借方跟贷方累计就好了
老师我给您越整越蒙了，怎么又又个预收账款了呢？
因为您预收已经有发生额了 您要把预收的发生额调整到应收账款 所以涉及到啊