您好。有留抵的话,可以不单独做分录。 正常需要缴纳的话,是根据销项-进项%2B进项税转出后计算出来的应缴税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师,月末结转增值税的分录给我说一下吧,有增值税留抵。
老师,月末增值税,销项小于进项,抵扣完以后有留抵税额,还需要月末做增值税的结转分录吗
老师,有没有增值税结转凭证的分录,给我发一份。是每月末结转吧?
老师,一般纳税人月末,增值税销项进项结转,以及增值税计提结转,缴纳,留抵的完整分录有吗
老师好,月末结转增值税分录麻烦老师给写一下吧
老师报表怎样重分类,谢谢
老师每年的一套账完成之后,都需要一起配带哪些表
老师,老板投资款需要缴纳印花税,怎么做会计分录呢? 收到投资款时: 借:银行存款 贷:实收资本 同时计提缴纳印花税吗? 借:税金及附加 贷:应交税费 缴纳时: 借:应交税费 贷:银行存款 是这样吗?
河北省规上企业评定标准
在《收入》章节科目上,预计负债和合同负债有什么不同?怎么用这两个科目的呀?
扣了社保实发工资4879,还要交个人所得税吗
老师,我司2021年前注册资本5000万,实收资本也是5000万,2016年向银行贷款1个亿,2021年7月实收资本由5000增加到8000万,增加的3000万股东未实缴,约定在2030年前缴足,我司2016年向银行贷款于2024年全部还清,这期间的利息可以据实在企业所得税税前扣除吗?
所属期2023年印花税,本月补缴了按次申报的租赁合同税款,请问所得税报表还需要修改吗
老师:消费洗手液增值税税目开洗涤剂可以吗
给客户买水果,请问应该计什么科目?
那有预交税款的情况,需要结转吗,不过预交税款之后税款还是留抵的
您好。 由预缴的话,因为预缴时,是借:应交税费-预交增值税; 所以月末建议您把这笔分录转到未交增值税,借:应交税费-预交增税,贷:应交税费-未交增值税 这样的话,等以后有应纳税额时,转到未交增值税(借方),在抵这个借方的(未交增值税)
这个月开票,下个月初去预交税款可以吗?
您好。 您异地提供建筑服务,收到预收款就应该预缴增值税; 您本地建筑服务,次月申报。
没有收到款项,是先给人家开票,之后才付款
先开具发票,开具发票的当天就发生纳税义务了。