你好,可以的。这个是简化处理的,你们之前几个月进行0申报就可以的
6月份刚注册的公司,税务申请的是小规模纳税人,7月份税务开始,可是7月,8月,9月都没有收入,但是这几个月都有费用产生,所以想咨询一下老师,这样的情况9月份要申报企业所得税,增值税怎么办?要怎么申报,还有就是这个费用怎么走账呢?还请老师帮忙处理一下呢,谢谢了,老师
你好,老师,请问一下,比如我公司7月份生产,8月份才能收到燃气费(主要材料)发票,那我7月份是不是要暂估天然气,然后8月份结转成本,那我7月份不知道用了多少天然气要怎么暂估。我现在是等8月份收到7月份燃气费在借:制造费用-天然气,贷:应付账款 那这样好像就不符合配比性原则,可以吗,我们是小企业会计准则
老师我们公司是5月正式注册下来的,我们在5月到8月买的电脑办公用品日用品全部都是在9月用现金报销支付的,这个帐我应该做到几月的呀,外账我是从5月开始建账的。然后这些费用全部做到9月但是这些发票的进项已经在8月抵扣了有没有什么问题呢,之前只做了内账,这个月不是要季报了吗,才开始建的外账。
你好我们公司是小规模纳税人 (按季度申报) 7月份注册成立的 然后9月份才启用的账套 7、8、9月产生的费用 (开票日期都在7月或者8月)我可以把账做到9月份吗 这样会有什么问题吗
邹老师,您好,我是9月15日拿到营业执照,10月10日税务登记为小规模纳税人季度报税, 现在10月31日了,10月我没有上报,那我如果9月计提工资的话,那9月份就会产生费用,10月份就应该要季报和上报个税吗?如果要做工资的话可以补报吗?会不会罚款, 因为我10月没有上报,但我9月份有费用,那我9月份工资可以是0吗?有费用但9月工资为0合法吗?假设为0工资10月份还需要上报个税吗?我想9月工资为0.然后可以把9月的费用在10月份入账吗?我10月没有申报会不会有风险,那我应该怎么补救?谢谢老师
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
7到9月的记账凭证可以订到一本账上吗
可以的,你这个凭证应该不多吧。一些单位甚至是一整年的都订在一起
对的不多 因为刚刚成立 就是记账软件上 会计日期都可以做到一天吗 (7-9)月都 做到9月1日
这个做账日期不建议做在同一天的。
是不是都要按月做? 不能按季度吗
小规模所得税和增值税都是按季度申报
你好,这个要看税务局规定,有的是按照季度的,有的是按照月份的