老师，你好，我公司购入一部分工地用的材料，活干完以后，还有剩余的材料也退给了供货商，正确的账务处理，购入材料时做入库，领用时做出库，退货时，财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本，退材料给商家时，分录，借应付账款，贷库存商品，对吗？内部帐
退货做，借应付账款，贷库存商品 领用你之前直接走主营业务成本？？？不是先过工程施工吗，这个退做借工程施工 负数，贷库存商品 负数，/原材料 负数
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洗涤企业，购买洗衣液票没到，当时就做了暂估。分录:1.借:库存商品 贷:应付账款-暂估，2.结转发成本。借:主营业务成本 货:库存商品 。后来我觉得冼涤行业，洗衣液应该是原材料。又想用原材料调回冲掉再重做分录，借:原材料 贷:应付账款。结转成本时，借:主营业务成本 贷:原材料。老师，给个建议该怎么做？
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老师，你好，我公司购入一部分工地用的材料，活干完以后，还有剩余的材料也退给了供货商，正确的账务处理，购入材料时做入库，领用时做出库，退货时，财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本，退材料给商家时，分录，借应付账款，贷库存商品，对吗？内部帐
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加工企业，玻璃不够，暂估着来，暂估的时候分录是这样的，借:原材料～玻璃，贷:公司，领用的时候是借:生产成本，贷:原材料～玻璃，入库的时候:借:库存商品，贷:生产成本，结转成本的时候:借:主营业务成本，贷:库存商品。现在准备红冲，然后我就全部做了相反的分录，但是现在玻璃的库存不对
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老师好！小微企业，公司购入材料一批，未付款，供应商只给了发货单，未开发票给我们，分录:入库，借库存商品贷应付账款暂估，出库，对方收货验收，借主营业务成本，贷库存商品，对吗？
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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印花税在哪里采集，找不到
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5月，6月，产生的人工费用，但没有营业收入，是先挂账，等7月有收入了再做成本结转吗
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老师 印花税 产权转移书据 指的是啥 子目是啥 税局给新增的
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老师，我24年福利费计提多了，汇算清缴的时候，已经调增，补税了；现在要怎么做，才能把福利费冲掉？
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有一家物业公司是小规模纳税人 ，是按增值税开票收入确认所得税收入，还是权责发生制确认所得税收入？
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当月开票，当月结转成本？下个月有成本，但没收入，要怎样处理？
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你好，我想问一下，小规模纳税人，季度申报营业收入为0，只有一笔利息收入3元，上季度净利润为-275.87元，那本季度收入，成本，利润怎么填
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老师 你好 请问这个税费怎么要交那么多的 他写着经营所得申报
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老师好，请问应聘代账公司的会计，与在企业做会计的区别有哪些，我目前在一家小企业工作半年，因为是投资公司，有一般纳税人，规模，其中还有合伙企业，但都是0申报，这也是我取得会计证后从事的第一份工作，近期希望可以做工作的变动，可以应聘到代账公司做会计，但是看了代账公司的要求，与自己的经验差距还是挺多的，我应该在哪些方面提升自己，请老师给予指导，谢谢
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老师您好，2023年12月份的一笔暂估入账，2024年收到发票忘记冲红做账了，今年做进去行不？发票数和暂估数相同
粤公网安备 44030002003870号
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财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本 要是之前过主营业务成本现在做借主营业务成本 负数 贷库存商品负数，
损益科目不能做相反的
以前的内账就是这么做的，没有用工程施工这个科目，我准备从11月份的账务开始启用
老师，那我的那个账务处理没有问题吧？
那你就做这个借主营业务成本 负数 贷库存商品负数， 后面那个分录是对的
谢谢老师
好的，我先回复别的学员了