老师，你好，我公司购入一部分工地用的材料，活干完以后，还有剩余的材料也退给了供货商，正确的账务处理，购入材料时做入库，领用时做出库，退货时，财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本，退材料给商家时，分录，借应付账款，贷库存商品，对吗？内部帐
退货做，借应付账款，贷库存商品 领用你之前直接走主营业务成本？？？不是先过工程施工吗，这个退做借工程施工 负数，贷库存商品 负数，/原材料 负数
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洗涤企业，购买洗衣液票没到，当时就做了暂估。分录:1.借:库存商品 贷:应付账款-暂估，2.结转发成本。借:主营业务成本 货:库存商品 。后来我觉得冼涤行业，洗衣液应该是原材料。又想用原材料调回冲掉再重做分录，借:原材料 贷:应付账款。结转成本时，借:主营业务成本 贷:原材料。老师，给个建议该怎么做？
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老师，你好，我公司购入一部分工地用的材料，活干完以后，还有剩余的材料也退给了供货商，正确的账务处理，购入材料时做入库，领用时做出库，退货时，财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本，退材料给商家时，分录，借应付账款，贷库存商品，对吗？内部帐
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加工企业，玻璃不够，暂估着来，暂估的时候分录是这样的，借:原材料～玻璃，贷:公司，领用的时候是借:生产成本，贷:原材料～玻璃，入库的时候:借:库存商品，贷:生产成本，结转成本的时候:借:主营业务成本，贷:库存商品。现在准备红冲，然后我就全部做了相反的分录，但是现在玻璃的库存不对
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老师好！小微企业，公司购入材料一批，未付款，供应商只给了发货单，未开发票给我们，分录:入库，借库存商品贷应付账款暂估，出库，对方收货验收，借主营业务成本，贷库存商品，对吗？
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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老师，我们单位（行政单位）有笔专项款是市级拨给我们单位，再由我们转拨给县里中标的企业（这个项目是市级的，由县里企业中标)总款是20万，第一次付80%，终期付尾款20%，这个怎么做分录？
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老师我们公司的资产负债表里，其它应收款是个负数。其它应付款是个正数。应该怎么调整。是直接把这个负数和正数相加放在其它应付款里吗？
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老师，公司法人在其他公司购买的社保和申报个税，还能在自己新成立的公司零申报个税吗 目前没任何交易
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长期股权投资权益法内部交易，未实现的损益调整净利润是顺流逆流都是减未卖出部分吗？
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财务做一笔分录，借，库存商品，贷主营业务成本 要是之前过主营业务成本现在做借主营业务成本 负数 贷库存商品负数，
损益科目不能做相反的
以前的内账就是这么做的，没有用工程施工这个科目，我准备从11月份的账务开始启用
老师，那我的那个账务处理没有问题吧？
那你就做这个借主营业务成本 负数 贷库存商品负数， 后面那个分录是对的
谢谢老师
好的，我先回复别的学员了