请问老师这个抵消分录是什么意思？

我们单位与总部合并报表，会计做的这笔抵消

他说不是提多了

你们是不是分公司，还是什么

是分公司

我是分公司

如果是这样，因为分公司不是独立法人，不能提盈余公司，所以冲回

这是我企业盈余公积期初贷方余额

你们分公司吗。正常时合并在一起，然后计提盈余公积

我们分司账上有盈余公积期初贷方余额，是因为要做合并报表才冲的吗？

你好，是的，你说的很对

请问老师是总公司做分录冲对吧？

你好，是的，你说的很对，总公司的人负责

我在课堂上听课，分公司不能计提盈余公积，我分公司账上为什么还有盈余公积期初贷方余额呢？

你们分公司上有，是之前的财务不规范账务处理导致的

会计说我们今年年初才归属于目前的母公司的。

你们之前不是分公司，是独立的公司吗

对 会计说原来是独立的

如果是这样，没有问题，独立的是要计提盈余公积

所以总部冲销也是正常的吧