老师管理费用里有个交际应酬费，是不是招待费啊

我怎么没有找到个招待费的呢？老师租房子的押金走什么科目啊

另外这个压金是老板垫付的，他要做投资款

你好 明细科目自己增加 押金 记其他应收款   借其他应收款 贷其他应付款 借其他应付款 贷实收资本 

老师10月份的申报表进项税比销项税多1分钱，10月份进项税是高铁车票计算税额是59，这个月申报表怎么填报

你好 正常填写附表一和附表二 高铁的填写附表二的8B和10行 

谢谢老师，那个1分钱怎么弄啊？

你好 1分钱是啥情况 尾差 ？

老师是的呢

你好 尾差造成的 记营业外收支  多支付记营业外支出 少付记营业外收入  

老师是进项税比销项税多一分，这个也需要记账嘛？那加记扣除这也需要记账嘛？

你好同学：  正常做账 结转销项税额、进项税额 增值税结转  1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

老师这个申报表我填错，不知道怎么填的，这是第一次填

你好 按实际销售额和进项填写就可以了 

你好 进项多不用交增值税  

我就是那样填的啊，但显示错误