老师您好，我还是接着图片的问题，就是今天发现对方公司报工资的人员跟我们的工资表人员不一致，他们那边会申报这些人的个税，那我们这边要怎么处理呢，不做他们的工资吗

个税是对方申报，但是人员是我们的，我们只包工

那你直接做代收代付的就行了，不用做工资，你上面的分录不对 你收到钱做 借银行 贷其他应付款 付出去做 借其他应付款 贷银行存款

老师，我们收不到这笔钱，不用工资付出去我们会一直挂着吧，对方是直接付给我们的工人

那你们直接不做哦，按照你们的实际收入来做就行了

我们开出发票的时候做了应收，现在是要一直挂着吗

你开出去发票开了多少？包含工资了吗

开了60万，都是工资

那应该你们报个税的哦，不是他们报，不然你的成本没有啦

那就是说我们应该跟对方说一下这些人的工资是我们报，但是他们发工资是吗

对，你们委托他们代发，但是个税还是你们报呀，你给他们开发票了，他们报个税了你的成本没有啦

这样的，好的弄懂了，谢谢老师