老师你好！这张票代开的，款项收到后，从公司账户转给个人，是计这个人的往来，算还款吗？借：其他应付款-某人 贷银行，这样做合计吗？谢谢！

老师你好！这张票是我们开出的，帮别人开的，现在收到钱，款要转出去，要从公司转给个人，怎么做合计？谢谢！

你好！你是帮这个个人开？

也不知是帮谁开的（老板让开 的） ，票开了45000元，现在款到了40000元，扣下5个点（2250元），剩余37750元转给个人，分录该怎么写？谢谢！

你好！这个做不了，除非个人给你开37750的发票。不然你没办法平。 要么你就私下给37750钱给他，就不用入账了。

老师你好！私下给37750钱给他，公司没有其他流动资金（公司没有现金），现在款进了公司账户，又不能从公司账户转给他，对外的账该如何处理？谢谢！

你好！对外的账务处理不了，因为这样本身就属于虚开发票，是违法的

老师你好！对方如果提供发票，是提供设计费发票吗？算外请的设计师的设计费，做无票分录借：劳务成本-人工费 贷：银行 ？汇算清缴时调增所的税可以吗？这个要考虑个税吗？谢谢！

你好！可以是可以，但是也是一样要考虑个税。

老师你好！1、公司有一员工，交了社保没发工资，是否可以做这个员工的工资，作为设计的成本，将款转给这个员工，再由这个员工将款私付那个人？2、为了不交个税，工资表做7个月是否合理（设计一个项目耗时7个月会不会太长）？谢谢！

你好！操作可以操作的了，但是违法。

老师你好！虚开的设计服务发票当作自有项目来做，收入进公司账户，设计成本以自有员工的工资做成本，外账能看出是虚开吗？谢谢！

你好！做的好是不容易看出来了。

老师你好！一次性发一个员工5个月的工资作为设计的成本合适吗？谢谢！

你好！操作是可以的。毕竟设计费是多少，本身也没有标准。

老师你好！由劳务成本-工资转入主营业务成本的，主营业务成本二级科目写劳务成本吗？谢谢！