老师您好！我施工企业，公司统一购买的柴油，比如金额100万元，税额13万元，价税合计113万元。开了一张增值税专用发票。但是用的项目中有一般计税的项目，也有简易计税的项目。一般计税的项目用油大概金额80万元，税额10.4万元，简易计税的项目用油金额20万元，税额26000元。我收到发票时的分录；借；工程施工-燃油100万，，进项税额13万，贷；银行存款。现在简易计税这部分税额不可以抵扣对吧？，那我申报抵扣时，勾选了这张发票，申报表里应该怎么填写？分录应该怎么去做？

老师您好，我们是一家一般纳税人的建筑公司，向甲方开具工程款发票不含税金额100万元，税额3万元，加税合计金额是103万元，是简易计税的，请问老师我在项目所在地预交的增值税付加税，企业所得税，个税怎么做分录

某商场为增值税一般纳税人，2020年9月发生如下交易事项:1.销售货物并开具增值税专用发票的，发票注明金额和税额合计金额分别为100万元、13万元;开具普通发票的，价税合计为135.6万元;未开具发票销售货物，价税合计收取150万元，其中45万元是销售粮食、食用油的金额。2.8月赊销一批货物，8月25日发货;合同约定9月20日收款22.6万元(价税合计)，当日实际收到15万元，余款至9月末尚未收到。3.9月采购货物取得专用发票注明金额和税额合计分别为150万元、18.3万元。其中一批月饼发给职工做福利，已知该批月饼采购时取得的专用发票注明金额、税额为1万元、0.13万元。4.有一批食品因管理不善霉烂变质，已知该批食品为3月前购进，适用税率13%，账面成本为2万元，已抵扣进项税额。5.将一批文具赠送给希望小学。该批文具账面成本为0.8万元，当月平均售价为1.1万元(不含税)。求该商场9月的销项税额、进项税额和应纳税额。

某商场为增值税一般纳税人，2020年9月发生如下交易事项:1.销售货物并开具增值税专用发票的，发票注明金额和税额合计金额分别为100万元、13万元;开具普通发票的，价税合计为135.6万元;未开具发票销售货物，价税合计收取150万元，其中45万元是销售粮食、食用油的金额。2.8月赊销一批货物，8月25日发货;合同约定9月20日收款22.6万元(价税合计)，当日实际收到15万元，余款至9月末尚未收到。3.9月采购货物取得专用发票注明金额和税额合计分别为150万元、18.3万元。其中一批月饼发给职工做福利，已知该批月饼采购时取得的专用发票注明金额、税额为1万元、0.13万元。4.有一批食品因管理不善霉烂变质，已知该批食品为3月前购进，适用税率13%，账面成本为2万元，已抵扣进项税额。5.将一批文具赠送给希望小学。该批文具账面成本为0.8万元，当月平均售价为1.1万元(不含税)。求该商场9月的销项税额、进项税额和应纳税额。

某商场为增值税一般纳税人，2020年9月发生如下交易事项:1.销售货物并开具增值税专用发票的，发票注明金额和税额合计金额分别为100万元、13万元;开具普通发票的，价税合计为135.6万元;未开具发票销售货物，价税合计收取150万元，其中45万元是销售粮食、食用油的金额。2.8月赊销一批货物，8月25日发货;合同约定9月20日收款22.6万元(价税合计)，当日实际收到15万元，余款至9月末尚未收到。3.9月采购货物取得专用发票注明金额和税额合计分别为150万元、18.3万元。其中一批月饼发给职工做福利，已知该批月饼采购时取得的专用发票注明金额、税额为1万元、0.13万元。4.有一批食品因管理不善霉烂变质，已知该批食品为3月前购进，适用税率13%，账面成本为2万元，已抵扣进项税额。5.将一批文具赠送给希望小学。该批文具账面成本为0.8万元，当月平均售价为1.1万元(不含税)。求该商场9月的销项税额、进项税额和应纳税额。

某商场为增值税一般纳税人，2020年9月发生如下交易事项:1.销售货物并开具增值税专用发票的，发票注明金额和税额合计金额分别为100万元、13万元;开具普通发票的，价税合计为135.6万元;未开具发票销售货物，价税合计收取150万元，其中45万元是销售粮食、食用油的金额。2.8月赊销一批货物，8月25日发货;合同约定9月20日收款22.6万元(价税合计)，当日实际收到15万元，余款至9月末尚未收到。3.9月采购货物取得专用发票注明金额和税额合计分别为150万元、18.3万元。其中一批月饼发给职工做福利，已知该批月饼采购时取得的专用发票注明金额、税额为1万元、0.13万元。4.有一批食品因管理不善霉烂变质，已知该批食品为3月前购进，适用税率13%，账面成本为2万元，已抵扣进项税额。5.将一批文具赠送给希望小学。该批文具账面成本为0.8万元，当月平均售价为1.1万元(不含税)。求该商场9月的销项税额、进项税额和应纳税额。