演示账套

企业收停车场停车费，开通支付宝和微信账户，如收架驶员停车场费100元，则手续费0.2角，支付平台设自动24小时提现，如果停车费未到账如何做账？

2020-11-05 12:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-05 13:05

同学你好这个0.2有发票吗

快账用户5754 追问 2020-11-05 13:22

会计分录

齐红老师解答 2020-11-05 13:25

借其他货币资金100 贷主营业务收入贷销项借银行存款99.8 借财务费用手续费0.2 贷其他货币资金100

快账用户5754 追问 2020-11-05 13:30

老师，如10月份停车场收费有收入停车费100元，手续费0.5元，但当月没提现到银行基本户，11月5号份才提现99.5到银行基本户？10月是否要做账？

齐红老师解答 2020-11-05 13:35

同学你好这个就等到账的时候做 10月份先做借其他货币资金100 贷主营业务收入%2B销项100 然后提现到账之后做借银行存款99.5 借财务费用贷其他货币资金100

快账用户5754 追问 2020-11-05 21:19

10月根据支付宝账户金额做收入，由于实际停车费没有转到基本户，这样不就多交税了吗？

齐红老师解答 2020-11-06 07:03

支付宝也是你们公司的，是其他货币资金，这个收到钱如果是收入也是要交税的

借其他货币资金100 贷主营业务收入贷销项借银行存款99.8 借财务费用手续费0.2 贷其他货币资金100

2020-11-05

同学你好这个0.2有发票吗

2020-11-05

您好，借银行存款99.8，财务费用0.2贷主营业务收入，应交税费应交增值税，

2020-11-02

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