老师好，请问季度营业额只要64220.97元，增值税1926.62元，申报的时候免了增值税，那么教育费附加，地方教育费附加和城建税要免吗？
你好 你们增值税都免征了。 那么附加税也是免征的
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老师，您好，公司月销售额不超过十万，增值税要交，附加税中的城建税也要交，但是教育费附加和地方教育费附加免征了，那么，附加税计提的时候怎么做分录呢
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老师好，请问季度营业额只要64220.97元，增值税1926.62元，申报的时候免了增值税，那么教育费附加，地方教育费附加和城建税要免吗？
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老师，请问一下城建税和教育费附加这些税什么情况下要申报，是申报了增值税，有税额就要申报城建税，教育费附加和地方教育费附加吗？
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上个月的增值税交了79.66元，报税的时候只交了城建税1.92元，教育费附加和地方教育附加以及印花税都没有，我算的教育费附加是1.19，地方教育附加是0.8，印花税0.2元，是因为又有优惠政策都减免了吗？
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小规模月度10季度30还是月度15季度45，只要符合规定的小规模纳税人均免征增值税，那么增值税免征后城建税，教育附加费，地方教育附加费，这三个附加税也免征收吗
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“这种情况下，确实会导致账上挂着应付职工薪酬100元。但这也是一种处理方式，后续可以通过其他方式来解决这个问题，比如在实际发放工资时进行调整。”老师，这是你刚刚回复我的，我想问发工资怎么调整
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老师，在实际发放工资的时候怎么调整这个应付职工薪酬100元呢，计提都没含这部分金额，已经扣除了
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老师，我现在疑惑的地方是:员工的其他应收款100元从工资扣，我计提的时候如果把这100元计提了，冲的时候，能冲掉，账平的，如果我不计提这100元，账上会挂着应付职工薪酬工资100元，我理解是不用计提这100元了，之前已经计提过了，但这样借方就一直挂应付职工薪酬100元了
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企业支付给职工的工资，都属于生产费用要素中工资项目的组成（对或错）
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老师，我现在糊涂了，个税申报的收入含不含上个月计入其他应收的金额呢，如果含计提和冲掉的能够匹配，如果不含，就是冲不掉，有要挂着的
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五、业务题(本题共一小题，共20分)资料:江北公司生产甲、乙两种产品，共同耗用A材料。甲、乙产品共同耗用A材料按定额耗用量比例法分配。本月甲产品投产100件，单位消耗定额5千克;乙产品投产200件，单位消耗定额7.5千克。甲、乙两种产品本月实际消耗A材料2800千克，单价10元/千克。要求:根据上述资料，采用定额消耗量比例法分配材料费用，并编制相应的会计分录。
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老师，这个月按照应发工资来计提是可以冲掉这部分金额，那报个税的话又不含这部分的金额，是不是就不完全匹配了呢，计提的工资不是要和个税一致么
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老师，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个税，老师你说下个月发工资会把应付职工薪酬冲掉，下个月计提的工资里没有这部分的金额，怎么会把应付职工薪酬冲掉呢
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老师。下月借应付职工薪酬工资贷方其他应收款个税，那借方应付职工薪酬工资这个一直挂着吗
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老师，如果不含这部分金额，已经去到其他应收款里了，下个月发工资怎么冲掉这个款项呢
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但是我刚才去问税务大厅的工作人员说，只免二项，城建税不免，是这样吗？老师
你好 你们是小规模还是一般安水润这个发票是 开了专票吗？
小规模，没开专票
你好 没有开专票 。小规模季度不超过30万都是免 增值税。 免附加税的。 你税务局那边说的不对哦
就是第五栏，那个工作人员他非要我填，公司都没交增值税，哪来计税依据嘛，我还跟他说了季度没超30万
你好 你们这个是增值税的申报表 吗。 我记得不是这个表吧 这个是10月出来的那个表吗
我现在是要办理更改以前年度的附加税金额，之前的会计填错了（她把季度营业额64220.97按照3%算出来的1926.62填到附加税那里面了）本来就减免了，她又填到了附加税那三栏上面
这个表是工作人员给我的，说更改附加税就是填这个
你好 那你就按附加税 来写。分别列清楚城建税 、教育费附加、地方教育费附加 分别来列 按你应交增值税的金额来写
那老师我填的增值税1926.62元，本来是已经免税了，现在又填进去按照7%3%2%来算的话，不是要缴纳附加税吗？
你好 这个我觉得你要找你们税务局问下 。我记得是免附加税的 。 增值税都免征了 附加税都计税依据都是0 了。 怎么会产生附加税的缴纳。
好的，谢谢老师
没事的。 希望能帮到你 。 先问下 税务局
好的，非常感谢老师
没事的 希望能帮到你