你好需要计算做好了发给你
11.甲公司于2×19年4月自行建造仓库,购入为工程准备的各种物资2 200 000元(不含增值税,增值税税率13%),实际领用工程物资不含增值税2 070 000元,剩余物资转作企业生产用原材料;另外还领用企业生产用的原材料一批,实际成本为300 000元,采购该批原材料时的增值税为39 000元;分配工程人员工资200 000元,企业辅助生产车间为工程提供有关劳务支出109 000元,工程于2×20年4月达到预定可使用状态并交付使用。 甲公司对该项固定资产采用双倍余额递减法计提折旧,预计使用年限为5年,预计净残值率为5%。2×21年11月,该仓库突遭火灾焚毁,残料估计价值5万元(不考虑增值税),验收入库,用银行存款支付清理费用2万元。经保险公司核定的应赔偿损失120万元,尚未收到赔款。 要求:根据上述资料,完成以下核算。 编制2×19年与2×20年建造固定资产购建有关的会计分录; 计算工程完工交付使用时固定资产的入账价值; 计算2×20年和2×21年该项固定资产的折旧额; 编制2×21年11月清理该仓库的有关会计分录。
11.甲公司于2×19年4月自行建造仓库,购入为工程准备的各种物资2 200 000元(不含增值税,增值税税率13%),实际领用工程物资不含增值税2 070 000元,剩余物资转作企业生产用原材料;另外还领用企业生产用的原材料一批,实际成本为300 000元,采购该批原材料时的增值税为39 000元;分配工程人员工资200 000元,企业辅助生产车间为工程提供有关劳务支出109 000元,工程于2×20年4月达到预定可使用状态并交付使用。 甲公司对该项固定资产采用双倍余额递减法计提折旧,预计使用年限为5年,预计净残值率为5%。2×21年11月,该仓库突遭火灾焚毁,残料估计价值5万元(不考虑增值税),验收入库,用银行存款支付清理费用2万元。经保险公司核定的应赔偿损失120万元,尚未收到赔款。 要求:根据上述资料,完成以下核算。 编制2×19年与2×20年建造固定资产购建有关的会计分录; 计算工程完工交付使用时固定资产的入账价值; 计算2×20年和2×21年该项固定资产的折旧额; 编制2×21年11月清理该仓库的有关会计分录
1)2×18年1月5日,购入工程用专项物资20万元,增值税税额为2.6万元,该批专项物资已验收入库,款项用银行存款付讫(2)领用上述专项物资,用于建造仓库(3)领用本单位生产的水泥一批用于工程建设,该批水泥成本为2万元,税务部门核定的计税价格为3万元,增值税税率为13%(4)领用本单位外购原材料一批用于工程建设,原材料实际成本为1万元,应负担的增值税额为0.13万元(5)2×18年1月至3月,应付工程人员工资6.08万元,用银行存款支付其他费用0.92万元(6)2×18年3月31日,该仓库达到预定可使用状态,预计可使用20年,预计净残值为2万元,采用直线法计提折旧(7)2×22年12月31日,该仓库突遭火灾焚毁,残料估计价值5万元,验收入库,用银行存款支付清理费用2万元。经保险公司核定的应赔偿损失7万元,尚未收到赔款。甲公司确认了该仓库的毁损损失
(二)资料甲企业为增值税一般纳税人。2020年1月,甲企业因生产需要,决定用自营方式建造一间材料仓库。相关资料如下:1.2020年1月5日,购入工程用专项物资20万元,增值税额为26万元,该批专项物资已验收入库,款项用银行存款付讫。2.领用上述专项物资,用于建造仓库。3.领用本单位生产的水泥一批用干工程建设,该批水泥成本为2万元。4.领用本单位外购原材料一批用于工程建设,原材料实际成本为1万元。5.2020年1月至3月,应付工程人员工资2万元,用银行存款支付其他费用0.92万元。62020年3月31日,该仓库达到预定可使用状态,预计可使用20年,预计净残值为2万元,采用直线法计提折旧。7.假定2025年12月31日,该仓库突遭火灾焚毁,残料估计价值5万元,验收入库,用银行存款支付清理费用2万元。经保险公司核定的应赔偿损失7万元,尚未收到赔款。甲公司确认了该仓库的毁损损失。(三)要求(1)计算该仓库的入账价值。(2)计算2020年度该仓库应计提的折旧额。(3)编制甲企业2020年度与上述业务相关的会计分录。(4)编制甲企业2025年2月31日清理该仓库的会计分录
1.2020年1月5日,购入工程用专项物资20万元,增值税税额为2.6万元,该批专项物资已验收入库,款项用银行存款付讫。2.领用上述专项物资,用于建造仓库。3.领用本单位生产的水泥一批用于工程建设,该批水泥成本为2万元。4.领用本单位外购原材料一批用于工程建设,原材料实际成本为1万元,应负担的增值税税额为0.13万元。5.2020年1-3月,应付工程人员工资2万元,用银行存款支付其他费用0.92万元。6.2020年3月31日,该仓库达到预定可使用状态,预计可使用20年,预计净残值为2万元,采用直线法计提折旧。7.2025年12月31日,该仓库突遭火灾焚毁,残料估计价值5万元,验收入库,用银行存款支付清理费用2万元。经保险公司核定的应赔偿损失为7万元,尚未收到赔款。甲公司确认结转该仓库的毁损损失。(三)要求:1.计算该仓库的入账价值。2.计算2020年度该仓库应计提的折旧额。3.编制甲企业2020年度与上述业务相关的会计分录。4.编制甲企业2025年12月31日清理该仓库的会计分录。(“应交税费”账户要求写出明细账户和专栏名称。)
某高校教授(中国公民)2019年度取得收入情况如下:(1)每月工资8500元,缴纳社保金总计935元,缴纳公积金1020元。(2)与其同事合作出版书箱一本,稿酬共计9000元,教授分得3000元。(3)为其他单位提供一次工程设计,取得劳务报酬收入25000元。(4)暑假期间因心脏病手术花费20000元,有正规费用单据。(5)取得股息5000元。(6)将自有私房出租,每月租金收入2000元。(7)私有财产受损,取得保险公司赔款4000元。要求:根据该教授的收入情况计算应缴纳的个人所得税税额。
中国居民杨某,2021年10月份入职甲公司,2022年前3个月每月应发工资均为30000元,每月按照国家规定的范围和标准由甲公司为其代扣代缴的,三险一金4500元,每月按规定享受3岁以下婴幼儿照护支出专享附加扣除共计2000元,10月份杨某,分别取得劳务报酬和稿酬30000元和20000元,没有减免收入及减免税额等情况,请计算1到3个月工资薪金应预扣预税的税额
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
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年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
麻烦您了
做了多少先发给我
1借工程物资2200000 应交税费进项税额2200000*13% 贷银行存款
借在建工程2070000 贷工程物资2070000
借在建工程300000 贷原材料3000000
借在建工程200000 贷应付职工薪酬200000
借在建工程109000 贷银行存款109000
借固定资产2679000 贷在建工程2679000
计算工程完工交付使用时固定资产的入账价值 2070000+300000+200000+109000=2679000
2020年计提折旧的计算过程是 2679000*2/5*8/12=714400
2021年计提折旧的计算过程是 2679000*2/5*4/12+(2679000-1071600)*2/5*8/12 =357200+428640=785840
借固定资产清理4179240 累计折旧15500240 贷固定资产2679000
借原材料50000 贷固定资产清理50000
借固定资产清理20000 贷银行存款20000
借其他应收款1200000 贷固定资产清理1200000
借管理费用2949240 贷固定资产清理2949240
不好意思,昨晚做完了没发给你