老师，我红冲了之前月份的管理费，当时是借：—管理费用-社保费，贷：银行存款，红冲时分录是借：主营业务成本-间接费用，贷：管理费-社保费那本期更正分录怎么记呢

红冲后是借方蓝字，借方红字

红冲后，明细账里借方是负数了

您好，你是调整，是蓝字

那更正后应该是借：主营业务成本贷：管理费红字，然后就不管了吗

您好，不是啊，更正后是借：主营业务成本-间接费用     贷：银行存款。是不是我理解错你的意思了呢？我有点糊涂了

是的老师，更正后就变成了您说的，我意思是红冲时候的分录是借主营业务成本，借红字管理费，然后查明细账时候管理费的明细账就变成了负数，不是应该一正一付冲了吗，是不是我还缺一个分录

您好，分录是借：主营业务成本-间接费用，贷：管理费-社保费    这个分录是蓝字分录。不是红字分录

哦哦之前咱们学堂的老师告诉我是红字

您好，不是的呢，如果是红字，则不平的。

是呀，就变成了负数

您好，所以试下蓝字

现在本期还没有过账，管理费还是负数应该是正确的吧

您好，看了你这个是以前月份的，所以也是正常的。

那这一直是负数没有关系吗？我刚接手之前都是老会计做的

您好，月底结转后就不会是负数了的

哦哦，谢谢老师这么耐心的指导