老师我交社保费用的时候是借管理费用 贷银行存款，我想计提点下月社保费再怎么做分录，用哪个科目好？
同学你好 借：管理费用等（根据员工性质） 贷：应付职工薪酬-社会保险费
-
Q
我的社保付款时 借:应付职工薪酬——社保 贷:银行存款 计提是时: 借:管理费用——社保 贷:应付职工薪酬——社保 请问二月交了，三月没有计提，四月交的时候怎么处理
-
Q
老师您好，我们单位当月发工资，缴纳社保，会计分录您看对？发工资时，借 管理费用-工资 贷其他应付款-个人代扣社保 贷银行存款 缴纳社保时，借管理费用-社会保险，借其他应付款-社保费用 贷银行存款
-
Q
老师，你好，帮我看一下社保、工资我这么做对不对。交社保时候，借：管理费用-社保80，其他应收款-社保30，贷：银行存款110。计提当月工资的时候，借：管理费用-工资1000，借：应付职工薪酬1000。次月发工资的时候，借：应付职工薪酬1000，贷：其他应收款-社保30，银行存款970。
-
Q
老师我交社保费用的时候是借管理费用 贷银行存款，我想计提点下月社保费再怎么做分录，用哪个科目好？
-
Q
老师，2月份缴纳社保费时，借:管理费用-社保费50000，贷:其他应收款8000，贷:银行存款58000元，未计提，我3月份想调整分录，怎么调整？
热门问答 更多>
-
老师你好，boss直聘的招聘费，计入什么费用啊
-
我们投资公司投资对方公司持股20%，打款给对方公司全部资金打投资款还是分投资款和资本公积
-
老师你好，自助打印回单手续费360元一年，这个能计入手续费吗
-
老师，刚入职场感觉在财务共享中心一个办公室五十几人，很难交到真心朋友，出了校园，也不知道在国企哪些人是有关系有背景或者内心到底是什么样的角色
-
老师好，我是一家私立门诊，小规模纳税人，没有参与社保报销，请问开具电子发票的税率应该如何选择？
-
普通合伙人中可以是法人，有限合伙企业中也有法人企业，他们的区别在哪里？
-
请问老师，我是建筑行业一般纳税人，预交增值税，是用应交税费—预交增值税核算，那这个科目核算的预交增值税月末必须转入应交税费—应交税金科目吗？ 预交的附加税直接用应交税费科目借方余额表示预交。 以上的预交税账务处理正确？谢谢
-
农产品取得发票时开的是大类比如蔬菜，但我们开给客户需要开具明细比如青菜，土豆等，这样的话税务进销匹配会有风险吗？
-
公司有个工作室，平常拿来招待和聚餐用的，都是自己买菜自己做的那种，像这种情况买菜自己开发票拿来公司报销除了发票还需要什么凭证吗
-
是不是现在开进项票的类目要跟销项发票一致，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我下月缴纳再怎么做老师，那管理费用不是起冲突了嘛？
老师，麻烦回答一下呗
你缴的时候，不应该借管理费用。 社保都是当月缴纳，当月计提 借：应付职工薪酬-单位部分 其他应收款-个人部分 贷：银行存款
老师那我之前的需不需要再调一下
正常的不用调，不正确的要调。 中间没有过渡应付职工薪酬不算实质上的错。 但是代扣代缴个人部分要通过其他应收款或其他应付款科目，否则是错误。
老师计提的时候是
实缴数还是多计提点没事
实缴的单位部分，不能多。
老师麻烦您看一下我的这个结转的对不对，我感觉收入比成本大太多了，我需不需要再结转点成本
成本应和收入进度一样
就是呀，老师，我们是小规模纳税人，可是我怎么感觉我的成本比收入低太多了
麻烦您看一下我是哪个环节出问题了，然后就是老师我们是建筑公司嘛，人家在我们这挂靠来修的工程报账打款的，我们是收管理费和上税的比如说城建税，地方教育，教育费附加啦等等这些我们都扣除了，税没在成本里记的，收入就记进去了，这是不是也相差很大呀？
你好 成本应使用相同的比例来计算。