演示账套

老师您好，我要咨询一下去年所得税退税账务怎么处理

2020-11-09 12:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-11-09 13:00

你好退税回来的话你做账：借银行存款贷应交税费-应交企业所得税借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷未分配利润

快账用户9628 追问 2020-11-09 13:02

那怎么资产负债表未分配利润差额和利润表中浄利润总额对不上？

齐红老师解答 2020-11-09 13:03

你好是的。你调整了以前年度损益调整科目就会不平衡勾稽关系的。这个是正常的

快账用户9628 追问 2020-11-09 13:04

好的谢谢

齐红老师解答 2020-11-09 13:07

没事的。希望能帮到你

你好退税回来的话你做账：借银行存款贷应交税费-应交企业所得税借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷未分配利润

2020-11-09

同学您好，你好，申报，借：应交税费--留抵退税贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）借：银行存款，贷：应交税费--留抵退税

2023-05-12

你好借：银行存款，贷：应交税费—某某税款借：应交税费—某某税款，贷：税金及附加

2022-05-07

你好借银行，贷以前年度损益调整，借应交税费贷以前年度损益调整，

2022-09-29

你好，同学你是符合留底退税的条件吗？留抵的进项不用做处理

2022-03-02

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