老师，年底结账前需做好那些准备？

每月月底都需要进行结账处理，计算机结账不仅要结转各账户的本期发生额和期末余额，还要进行一系列电算化处理，检查会计凭证是否全部登记入账并审核签章、试算平衡、辅助账处理等。与手工相比电算化结账工作更加规范，结账全部是由计算机自动完成。结账工作需要注意的事项： (1)由于某月结完账后将不能再输入和修改该月的凭证，所以使用会计软件时，结账工作应由专人负责管理，以防止其他人员的误操作。 (2)结账前应检查该月的所有凭证是否均已记账、结账日期是否正确、其他相关模块的数据是否传递完毕，以及其他结账条件是否完备。若结账条件不满足，则退出本模块，检查本月份输入的会计凭证是否全部登记入账，只有在本期输入的会计凭证全部登记入账后才允许结本月份的账。与记账不同的是，一个月可以记账数次，而只能结一次账。 (3)结账必须逐月进行，上月未结账也不允许结本月的账。若结账成功，则做月结标志，之后不能再输入该月的凭证和记该月的账;若结账不成功，则恢复到结账前的状态，同时给出提示信息，要求用户做相应的调整。 (4)年底结账，则系统自动产生下年度的空白数据文件(即数据结构文件。包括凭证临时文件、凭证库文件、科目余额发生额文件)，并结转年度余额。同时自动对“固定资产”等会计文件做跨年度连续使用的处理。 (5)跨年度时因年终会计工作的需要，会计软件允许在上年度未结账的情况下输入本年度1月份的凭证;单位可以根据具体情况，将结账环境设置为：在上年未结账的情况下不允许输入本月的凭证。 (6)结账前应做一次数据备份，如果结账不正确可以恢复重做。

2023-01-09

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:32

暂估的费用明年收到票怎么处理

齐红老师解答 2020-11-09 20:33

明年收到的发票，附到今年这笔凭证的后面

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:35

暂估的金额不对

齐红老师解答 2020-11-09 20:35

不对的话，发票来，按照真实的与已经计提的差额调整

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:36

这个调整的差额就体现到明年的账了？

齐红老师解答 2020-11-09 20:38

你好是的，你说的很对

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:39

那汇算清缴时需要把差额调整？

齐红老师解答 2020-11-09 20:39

你好，如果上一年没有发票纳税调增了，本年来了发票就要纳税调减

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:41

在汇算清缴前拿到了发票

怎么处理？

齐红老师解答 2020-11-09 20:42

汇算清缴前拿到发票是可以扣除的

快账用户7586 追问 2020-11-09 20:43

好的！谢谢老师

齐红老师解答 2020-11-09 20:43

不客气，祝你工作顺利

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，年底结账前需做好那些准备？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>