演示账套

小规模8月开出销售发票，在8月做了借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税，我在报第三季度报表时忘记把8月的增值税填进资产负债表中的应交税费要怎么处理

2020-11-10 11:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-10 11:16

后面补上就可以，这个，不影响

快账用户7134 追问 2020-11-10 11:21

因是手工账 8月份做的资产负债表增值税填在应交税费那列 9月做资产负债表的应交税费那列就不平了因当时时间比较紧就8，9月的分录一起做在一起表也做一样了我现补做8.9月的分录及资产负债表就发现资产负债表不平

齐红老师解答 2020-11-10 11:28

那你之前咋申报的？之前咋平的申报进去？你未分配利润变动应收多，这个应交税费也需要多，你这个是不是未分配利润取数对吗，资产负债表未分配利润余额 =总账期末本年利润余额%2B总账期末利润分配余额

快账用户7134 追问 2020-11-10 11:59

是这样做的我再看看是不是我遗漏哪了

齐红老师解答 2020-11-10 12:09

你去一个一个对应去查下看看，

快账用户7134 追问 2020-11-11 09:04

我司A转了一笔款到B公司名下，然转到B公司这笔款是用来我司A去税局代开专票时来支付交税款这分录怎么做呀

快账用户7134 追问 2020-11-11 09:15

按正常的预支款做分录吗

齐红老师解答 2020-11-11 09:16

不同问题麻烦重新提问，谢谢

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