您好, 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额

老师,本公司有免税收入和应税收入,那不能分清的已认证进项税额是按照免税收入占总收入比例做进项税额转出吗? 已抵扣农产品收购的进项税额,现农产品售出,那抵扣的进项税额也要转出吗?转出是按啥比例转呢?
老师好 1、公司有免税收入、应税收入,简易计税收入,针对不可划分部分的进项税额只能抵扣部分,应该如何计算进项税额转出的比例? 有人说,按免税收入/总收入的比来转出,也有人说按免税收入/(总收入-简易计税收入),还有一种说法,(免税收入+简易计税)/总收入
老师,您好,既有一般计税收入又有简易计税收入,有些进项无法区分的,先全部勾选抵扣,然后按简易计税收入占总收入的比例做进项税额转出,那转出的金额还计入原来对应的会计科目还是计入生产成本呀
老师,税务局根据简易计税的收入占总收入的比例,测算出一个应转出进项税额,说我单位转出的进项税少了,我想问下税务局测算的这个进项税是怎么计算出来的
请问老师,简易计税收入,分别为房屋租金收入和水费收入,但是简易计税对应的进项税并未做转出。这个进项税怎么做转出呢?按照什么比例呢?
您好,我有批帐不知怎么算
我们收到报关单,当月开销售发票,次月申报增值税,然后收到款后再勾选出口进项发票,申请退税吗?是这个流程吗?还有别的要操作吗
朴老师,26年01月广州的征税期是到什么时候截止?
医保断缴2月有什么影响
老师好,我是出纳员,想咨询下上月支出的年会歺费及其所购水果等,发票本月开的,这些是贴票入上月,入还是下个月呢
私立高中每个月做账报税要怎么做?没有接触过。
开项目平台补贴,查下属于哪个信息分类
我公司的房租因为修路被征用了,收到了补偿款,目前需要老师指教固定资产怎么下账,收到的款怎么做账务处理。
老师定期定额的个体户需要工商年报么
公司一楼充电桩收入写营业外收入还是啥?科目写啥归属部门属于啥