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进货时,供应商开了专票,已抵扣,现在发生退货了,供应商没要求开红字发票,账务应该怎么处理

2020-11-12 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-12 16:32

你好,如果不开红字发票那么账务就不处理或者你可以自己做进项转出也可以

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快账用户2165 追问 2020-11-12 16:46

但是商品库存不对,怎么调整商品库存?

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齐红老师 解答 2020-11-12 16:55

如果要一致那么只能做退货,做进项税额转出。借:应付账款  贷:库存商品   应交税费-进项税额转出

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快账用户2165 追问 2020-11-12 16:56

那报税要不要填进项转出

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齐红老师 解答 2020-11-12 17:03

要的,报表要与账一样才行

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你好,如果不开红字发票那么账务就不处理或者你可以自己做进项转出也可以
2020-11-12
你好 对的 是这么做的
2021-08-25
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
2021-07-13
你好,对方之前给你开的是专票,你们单位认证了吗?
2022-11-07
您好,不需要开票不是价外费用。会计分录: 借:应付账款 贷:营业外收入
2022-07-09
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