老师，你好，我们公司有做进出口贸易，上个月收到了一张退税专用发票票，这个怎么处理啊？这个要在认证平台上抵扣认证吗？可以抵扣吗？怎么写分录啊？需不需做进账税额转出？退税的金额是不是发票上的进账金额啊？？退税金额怎么计算的啊？？？麻烦老师解答

没有明白，麻烦老师写下完整的分录

借，X成本  负数 应交税费 增值税 进项 负数 贷，应付账款  负数 你直接用负数分录处理

什么情况下才可以做负数处理了。

你负数发票，你收到的红字 就这样处理的

老师，我问的不是什么负数发票。我说我们公司收到了退税发票……我最开始问你的问题

退税发票？什么是退税发票，我的理解你就是收了负数进项

为什么看做负数进项发票呢？？需不需要认证的还有转出

负数，你收到的专票，在勾选系统正常勾选，你进项的时候，进转出 借，X成本 贷，应交税费 进项税额转出 

退税发票还是要在平台上认证勾选吗？？不是不能抵扣吗？

不能抵扣和你是否勾选是两回事，你不勾选会成为滞留票。你是勾选认证不抵扣，明白没有

那我这边认证了，附表二数据不是就有了吗？那是需要填在哪里？？

附表二有数据后面还且个进转出让你填写的啊

那你的意思 是先认证抵扣了，然后在全部转出？？？

是的，就是这个意思的

哦哦 那后面退税的金额是和进项发票的金额一样吗？？还是怎么计算退税金额