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请问老师,我们是民营医院,之前年度收入是免税的,今年税务说有的收入不符合免税条件,需要交税,补交了增值税和附加税,这笔分录应该怎么做呢
个体户只有开出去,没有进来的票正常吗
老师好,老板开个KTV,是成立小规模,还是个体户,那个税收政策优惠。
老师,我们的体检费用打给的保险公司,保险公司应该开什么类型的发票的,因为体检中心给保险公司发票了,保险公司应该给我们开的啥明细的发票呢
财管高低点法第几章的
位于市区的某旅游公司为增值税一般纳税人,2024年10月经营业务如下: (1)随着免签范围的扩大,文旅市场火爆,企业当月取得旅游费收入共计680万元,其中向境外旅游公司支付境外旅游费63.6万元,向境内其他单位支付旅游交通费60万元,住宿费24万元,门票费21万元,签证费1.8万元。支付本单位导游餐饮住宿费共计2.2万元,旅游公司选择按照扣除支付给其他单位相关费用后的余额为计税销售额,并开具普通发票。计算销项税额差额后不应该是5%,为啥是6%?
我们是一个联合社,联合社是村里面几个合作社需国家管护项目统一由联合社申请,合作社社需开票个联合社,联合社把相应发票提供给政府相应取得本次补助资金, 后面联合社就要资金分配到各个合作社进行完成本次项目。联合社和合作社应如何做账
付房租给房东,房东不开票,我们可以从公户给吗,有收据的
老师,我们公司是餐饮公司提供早午餐餐食服务的,成本核算用不用分开核算还是都统一核算?现在知道总食材费用和早餐用餐多少人午餐用餐多少人?用分早餐核算成本和午餐核算成本吗
老师您好,由公司100控股新公司,注册时受益人人填谁啊
1、借:银行存款500000 贷:短期借款500000 2、借:固定资产80000 原材料30000 贷:实收资本110000 3、借:管理费用8470 贷:库存现金8470 4、借:应交税费12000 贷:银行存款12000 5、借:应付职工薪酬60500 贷:库存现金60500 6、借:银行存款50000 贷:短期借款50000 借:应付账款50000 贷:银行存款50000 7、借:银行存款17000 贷:应收账款17000 8、借:其他应收款2000 贷:库存现金2000 9、借:固定资产22000 应交税费-应交增值税2600 贷:银行存款24600 10、借:原材料-甲50400 应交税费-应交增值税6500 贷:预付账款56500 其他应付款400 11、借:在途物资-甲200*90=18000 在途物资-乙300*40=12000 应交税费-应交增值税18000*13%%2B12000*13%=3900 贷:应付账款33900 12、甲:500*200/(200%2B300)=200 乙:500*300/(200%2B300)=300 借:原材料-甲18000%2B200=18200 原材料-乙12000%2B300=12300 贷:在途物资-甲18200 在途物资-乙12300 13、借:生产成本-A30000 生产成本-B18000 制造费用2000 管理费用1000 贷:原材料-甲51000 14、借:生产成本-A 88000 生产成本-B 52000 制造费用40000 管理费用62000 贷:应付职工薪酬-工资242000 15、、借:生产成本-A 3780 生产成本-B 2520 制造费用560 管理费用1610 贷:应付职工薪酬-福利费8470 16、借:制造费用1500 库存现金500 贷:其他应收款2000 17、借:制造费用3900 管理费用1700 贷:累计折旧5600 18、按照上面账务处理分配计算即可 19、按照结转的成本按照下面账务处理 借:库存商品-A 库存商品-B 贷:生产成本-A 生产成本-B 20、借:应收账款18000*(1%2B13%) 贷:其他业务收入18000 应交税费-应交增值税18000*13% 21、借:银行存款10000 贷:营业外收入10000 22、借:预收账款100000 贷:主营业务收入85500 应交税费-应交增值税85500*13% 银行存款3385 23、借:银行存款60000*(1%2B13%) 贷:主营业务收入60000 应交税费-应交增值税60000*13% 24、借:销售费用2270 贷:银行存款2270 25、借:管理费用920 库存现金80 贷:其他应收款1000 26、借:财务费用1200 贷:应付利息1200 27、借:税金及附加 贷:应交税费-应交消费税 应交税费-应交城建税 应交税费-教育费附加 28、借:主营业务成本43278%2B33045 其他业务成本9000 贷:库存商品-A43278 库存商品-B33045 原材料9000 剩下的按照上述分录计算编制
老师太耐心了 谢谢谢谢
不客气,祝你周末愉快