老师有个问题想问你，就是我们公司发给员工的工资以前是以劳务费的形式发的，钱已经付给员工了，这个月才开劳务发票过来，我要怎么做账？

我看了代理记账那边的账做的是待摊费用？？?

你好 待摊费用这个科目 已经取消了。 不做这个科目了。     正常雇员的话  ；为什么   员工工资 应该是做 应付职工薪酬科目去做       不会开票的  直接用工资表 考勤表来做账就行了。  

那那是以前的了，我来公司后就走工资表形式了，那代理记账公司那边做的外账还是在待摊费用里面，这个怎么做啊

你好     你待摊费用 这个科目 平了没有 ？ 你去看看   

这个数据没平

你好借方还是贷方有余额？     你去看当时计提了多少金额 。      贷方有多少金额 。     

借方，贷方没金额

我当时是从代理记账公司那边拿的科目余额表

你好  那这个就不好查询了。  你 只是科目余额表 建账的话 无法判断 这个是啥差异。    你看看 差异金额多少。 你还得把这笔调整了才行  

我看到还挂了应收账款没平的，这个怎么做啊，也在借方，当时那2家公司应该是没有合作了

你好  应收账款   是借方的话  你就做坏账处理。 如果收不回来的款。  借信用减值损失贷坏账准备。    借坏账准备贷应收账款    

老师我这个应收这里全是负数啊

你好 应付账款 负数的话    实际就是预付账款了 。   你们是不是多支付了钱出去  没有收回来。 你查下账看看    是不是  

没有多支付，是应付账款是负数，他们就只有一笔，我支付的账我做的是借：应付账款，贷：银行存款

 你好    那你们就是付款出去    付款什么业务的 ？ 你可以看看 是不是没有收到发票 还没有做成本费用 ？  

有一个是收到发票了，有两个没有

 你好 有收到发票的去 做 费用或者费用 冲应付账款了。  没有收到发票的  按实际的业务 做成本或者费用   汇算之前记得取得发票 不然你就得调整处理了。    

比如我买的这个金蝶会计软件要做什么费用