客户上月开的普票 这个月要退费 我们开部分红冲 红冲发票第二联要给客户吧

他把原来开出去的第二联发票给我们了 我们看到之前开出去的发票后 给他开了一张负数发票 就是这张负数发票的第二联应该是给客户的吧

之前蓝字退给你们， 这个之前蓝字和红字需要一起给对方

我们不是需要之前开出去的第二联发票做账吗 一张之前开出去的发票联+红冲后的第一联

只需要一张负数发票记账联就可以做账？不需要之前开出去的第二联发票吗

是的，你部分开红字话，之前蓝字是不能收回的，除非全部开红字重新开蓝字，那这个收回之前蓝字，和开红字不需要给对方，只需要给后面蓝字，

换成专票也一样吗

客户拿专票红冲换普票 2.客户拿普票红冲换专票3.专票红冲换专票。都是和上面一样操作吗

专票，不一样，专票，涉及开红字信息表，这个认证或者 不退回发票，都是购买方开红字信息表 ，销售方开红字发票，需要对应给对方红字发票2联（专票）

国家税务总局公告2016年第47号 国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理： （一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 （二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 （三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 （四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票，需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 三、纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。

要是你这边申请红字信息表和红字发票，那这个不需要给对方，收回之前蓝字，你重新开蓝字给对方就可以

购买方未抵扣 拿过来的发票我这边填红字信息表的 我红冲部分 这红冲的第二三联是需要给购买方是吧。只开部分红冲。并非全部红冲后重开蓝字