你好,同学。你的题目完整内容是什么呢
甲公司为增值税般纳税人, 装修服务适用增值税税率9%。2x19年12月1日,甲公司与乙公司签订-项为期3个月的装修合同,合同约定装修价款为500 000元,增值税税额为45 000元,装修费用每月按完工进度支付。2x 19年12月31日,经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为25%;乙公司按完工进度支付价款及相应的增值税款。截至2x 19年12月31日,甲公司为完成该合同累计发生劳务成本100 000元(假定均为装修人员薪酬),估计还将发生劳务成本300 000元。假定该业务属于甲公司的主营业务,全部由甲公司自行完成;该装修服务构成单项履约义务,并属于在某时段内履行的履约义务;甲公司按照实际测量的完工进度确定履约进度。甲公司应编制的会计分录?2x 20年1月31日,经专业测量师测量后,确定该项劳务的完I进度为70%;乙公司按完工进度支付价款同时支付对应的增值税款。2x20年1月,为完成该合同发生劳务成本180 000元(假定均为装修人员薪酬),为完成该合同估计还将发生劳务成本120 000元。甲公司应编制的会计分录? 2x20年2月28日,装修完工;乙公司验收合格,按完工进度支付价款同时支付对应的增值税款。2x20年2月,为完成该合同发生劳务成本120 000元(假定均为装修人员薪酬) .甲公司应编制的会计分录?
(1)甲企业为一般纳税企业,增值税税率为13%,所得税税率为25%。 (2)甲企业2019年12月发生如下经济业务。 1、销售给乙公司产品一批,增值税专用发票上的售价为300 000元,收到B公司交 来面值为904 000元的银行汇票一张,销售成本为200 000元。 2、报废旧设备一台,原值为65 000元,已提折旧为60 000元,支付清理费用为1000元,增值税60元,取得残料变价收入为2 000元,增值税260元,有关款项已通过 银行结算完毕,做固定资产报废清理的有关分录。 3、乙公司来函提出本月购买的产品中,有售价100 000元,增值税13 000元,成 本65 000元的A产品,质量不完全合格,要求退货。经查明,符合原合同约定,同意 乙公司的要求,并办理相关手续,款已由银行支付; 4、2019年12月1日,与乙公司签订一项为期3个月的装修合同,装修服务适用增 值税税率为9%。合同约定装修价款为500 000元,增值税税额为45 000元,装修费用 每月末按完工进度支付。2019年12月31日,经专业测量师测量后,确定该项劳务的 完工程度为35%;乙公司按完工进
甲公司为增值税- -般纳税人,咨询服务适用增值税税率9%。2019年12月1日, 甲 公司与乙公司签订一项为期3个月的管理咨询合同,合同约定价款为1 000 000 元, 增值税税额90 000 元,合同约定乙公司每月月末按完工进度支付合同价款及增值税款。 (1)截止2019年12月31日,甲公司发生劳务成本200 000元(假定全部为职工薪酬),甲公司按投入法估计完工进度25%,2019年12月31日,乙公司按完工进度支 付劳务价款及增值税税款。(2) 2020年1月,发生劳务成本360 000元(假定全部为 职工薪酬),累计发生劳务成本560 0000元,甲公司按投入法估计完工进度70%。乙公 司2020年1月31日按完工进度支付合同价款及增值税款。(3) 2020年2月份,甲 公司为完成合同发生劳务成本240 000元(假定全部为职工薪酬),累计发生800 0000 元,装修完工,经乙公司验收合格,乙公司于2020 年2月28日支付剩余合同价款及增值税款。
甲公司为增值税一般纳税人,装修服务适用增值税税率9%。2019年12月1日,甲公司与乙公司签订一项为期3个月的装修合同,合同约定装修价款为500 000元,增值税税额为45 000元,装修费用分别于2019年年末及完工时按完工进度支付。2019年12月31日,经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为25%;乙公司按完工进度支付价款及相应的增值税款。截至2019年12月31日,甲公司为完成该合同累计发生劳务成本100 000元(假定均为装修人员薪酬),估计还将发生劳务成本300 000元。2020年2月28日,工程完工,乙公司按完工进度支付剩余价款同时支付对应的增值税款。2020年1-2月,为完成该合同共发生劳务成本300 000元(假定均为装修人员薪酬)。 要求:做出以下业务会计处理。 (1) 2019年实际发生劳务成本100 000元 (2) 2019年12月31日确认劳务收入并结转劳务成本 (3)2020年1-2月份实际发生劳务成本300 000元 (4) 2020年2月28日确认2020年1-2月份劳务收入并结转劳务成本
甲公司为增值税一般纳税人,装修服务适用增值税税率9%。2020年12月1日,甲公司与乙公司签订一项为期2个月的装修合同,合同约定装修价款为300 000元,增值税税额为27 000元,装修费用每月末按完工进度支付。2020年12月31日,经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为60%;乙公司按完工进度支付价款及相应的增值税款。截至2020年12月31日,甲公司为完成该合同累计发生劳务成本120 000元(假定均为装修人员薪酬)。2020年1月31日,装修完工;乙公司验收合格,按完工进度支付价款同时支付对应的增值税款。2020年1月,为完成该合同发生劳务成本80 000元(假定均为装修人员薪酬)。 编制甲公司相应的会计分录。 (1)2020年12月发生劳务成本时 (2)2020年12月31日确认劳务收入并结转劳务成本 (3)2021年1月发生劳务成本时 (4)2021年1月31日确认劳务收入并结转劳务成本
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
(1)甲企业为一般纳税企业,增值税税率为13%,所得税税率为25%。 (2)甲企业2019年12月发生如下经济业务。 1、销售给乙公司产品一批,增值税专用发票上的售价为300 000元,收到B公司交 来面值为904 000元的银行汇票一张,销售成本为200 000元。 2、报废旧设备一台,原值为65 000元,已提折旧为60 000元,支付清理费用为1000元,增值税60元,取得残料变价收入为2 000元,增值税260元,有关款项已通过 银行结算完毕,做固定资产报废清理的有关分录。
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1. 借:应收票据 904000 贷:主营业务收入 300000 应交税费——应交增值税(销项税额) 39000 合同负债 565000 2. 借:固定资产清理 5000 累计折旧 60000 贷:固定资产 65000 借:固定资产清理 1000 应交税费——应交增值税(进项税额)60 贷:银行存款 1060 借:银行存款 2260 贷:固定资产清理 2000 应交税费——应交增值税(销项税额) 260 借:营业外支出 4000 贷:固定资产清理 4000
好的谢谢老师
不客气的,祝你生活愉快。可以给我的回复给予评价。