您好老师，请问未开票收入专收入以后，在以后期间对方又要发票我又开票了，需要再次缴纳增值税和所得税吗？谢谢老师

那老师如何红冲呢？

你好   你没有跨年的话 。 比如我举例 你10月做的是借银行存款或者应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税   那么11月红冲：做  借银行存款或者应收账款  红字   贷主营业务收入  红字   应交税费-应交增值税    红字 这样来红冲 。在做一笔开票收入 ：借银行存款或者应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税  这就对了。     

那老师发票备注那里还需要备注吗？除了分录这样做，别的发票或者还有哪个地方需要注意呢？

 你好 你可以不用备注 。    摘要做账的时候写清楚就行了。     

报表呢？财务报表

你好报表的话  你11月实际是收入 一正一负 不会影响你报表的 。        你10月已经缴纳了税费和做了收入了   

但是开发票的金税盘是和税务联网的，10月份转了一次未开票，11月份又开了一张，红冲的那个是自己在家捣鼓，税务能承认你没有开票吗？

你好    税务局 现在是认可无票收入的。   你要按期报税  

无票收入税务是承认，我的意思是开了在自己在家红冲税务也承认吗？

 你好    你们开的普票一般都是开票系统自己红冲就行了。      专票的话 红冲税务局需要审核过了才能红冲的     是的 

您还是没有理解我的意思，10月份转收入了没有开发票，11月份红冲了是个人行为，11月份又开，税务是承认10和11月份两份收入，怎么会承认自行红冲的那个呢？

你好   1.  你红冲你说的是个人行为是什么意思 ？  你10月做无票收入 做了收入缴纳了税费   11月红冲了整个10月的无票收入    做红字分录处理  。在按开票处理做收入处理 。 11月实际就是一正一负。  税务局那边实际你就缴纳一次税费。  只是你10月先报无票收入。 11月冲无票收入     在报一个开票收入处理 。  最终是不会多缴纳税费的。   2.  你现在的疑问点主要是哪里 。   

大概知道了，老师，谢谢

老师，我是小规模公司包揽了工程2000万分包出去1500万，我就此因为2000万发票为依据升为一般纳税人还是2000扣1500后差为依据升为一般纳税人，谢谢老师，求解谢谢。

你好  1.试点纳税人提供建筑服务适用简易计税方法的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额；2.试点纳税人提供建筑服务适用于一般计税方式的，以取得的全部价款和价外费用为销售额。 如果是简易计税的话 那么就是按500的差额来判断转一般的。     

简易计税方法和一般计税方式分别什么意思？老师

1、一般计税方法的应纳税额 ： 应纳税额=当期销项税额－当期进项税额；2.简易计税方法的应纳税额：应bai纳税额=销售额×征收率。

老师，那就是我是小规模简易计税开了2000扣1500以后的差为依据转为一般纳税人了？