亏损分录 借 利润分配 未分配利润 贷 本年利润

麻烦帮我看看 我按刚发的那笔分录填入科目余额表里 发生额跟期末余额都不平 找了很多次问题了 都没找出来

你现在资产负债表是平的啊，左右都是8838

但是科目余额表不平

你亏损，利润分配，应该是借方正数余额啊

好的，按正数填上去 发生额平了 但 期末还是不平

把你的图片重新上传一下

上月期末贷7275 加上利润分配借方

你未分配利润的借方余额应该是=146146.88-7275=138871.88

是这样，没错，138871.88 但期末数虽然平了 但跟资产负债表的期末数不一致

科目余额表期末的数147709.88 跟资产负债表的流动负债合计金额一样的 并不等跟资产负债表的资产总额期末数还有负债的所有者权益总计期末数

你资产负债表只体现资产啊，负债和所有者权益都在右边啊

那我要把借方138871.88要移到贷方变负数吗？ 还是说就是我刚发的那张科目余额表就是对的了

是的。这样是对的哦

这样是对的了吧

是的，就是这样子的

分录 还是正常的这样做 借 利润分配 未分配利润 贷 本年利润

是的，是这样账务处理的

感谢老师详细解答