演示账套

我单位是按实销实结方式结帐的，三月前入库一批货60只，开了入库单。本月供应商按我单位3个月的销售结帐40只，开来发票。会计作帐时，发票上是40只，可是原始凭证入库单上是60只，怎么办

2020-11-20 14:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-20 14:42

你好实际到了60 发票开了40

快账用户7495 追问 2020-11-20 14:45

我是问发票后面附的入库单可以是60只吗

齐红老师解答 2020-11-20 14:53

可以按实际的可以做的

快账用户7495 追问 2020-11-20 15:07

那下次结帐时剩下的20只入库单怎么办呢

齐红老师解答 2020-11-20 15:08

下次不入库只需要做发票就可以

快账用户7495 追问 2020-11-20 16:00

第一个月入60，第二个月入40，第三个月入50，结帐25，第四个月入50，结帐30，三张入库单结帐时怎么分配

齐红老师解答 2020-11-20 16:04

结账就是支付是不是

快账用户7495 追问 2020-11-20 16:13

结帐是支付

齐红老师解答 2020-11-20 16:42

不需要分配借应付帐款贷银行存款不需要分货物支付

快账用户7495 追问 2020-11-20 21:51

实销实结方式结帐的企业支付货款，做帐时，需不需要入库单附在发票后面

齐红老师解答 2020-11-20 21:53

付款不需要入库需要

快账用户7495 追问 2020-11-21 11:00

可是主办会计要求付款时在发票后面要有入库单，由于本单位按实销实结方式结帐，而入库单是货一入库就开的，所以和发票上的数量不对应

齐红老师解答 2020-11-21 11:04

之前做入库已经用了不是吗

你好实际到了60 发票开了40

2020-11-20

同学您好，那您试试用正数的相反分录做

2020-09-06

你好，这批货上个月是不是都对外销售了？是否了结转了主营业务成本？

2020-09-06

函调与补单：按要求补全去年 5 - 8 月未开票收入对应的原材料领料单、入库单，配合流程推进。进销存乱象：梳理差异，优先和供应商协商更正送货单日期，留存沟通记录。调整入库时间：账务：小企业准则直接当期调，用 “主营业务成本” 等科目；企业准则通过 “以前年度损益调整” ，最终结转 “利润分配 - 未分配利润” 。税务：调整后整理资料（合同、更正单据等），主动和税务沟通说明。后续：建全进销存、单据审核制度，要求供应商按实填单，定期对账。

2025-06-06

现在你的处理是对的，销售哪个走哪个库，而不是你老会计的处理。

2020-04-05