问，物业公司原先说是代收代付电费，后面物业经理把电费叫施工单位交电费了，那原先挂的其他应付款-供电局怎么处理平掉？

我们不给业主开发票的，这是代收代付

借其他应付款贷银行 支付的

可是银行账上没走这些电费，电费被施工单位也就是建筑工程的交了

你们不需要交给施工单位的吗

现在施工到位收了 然后交给电力局吗

不需要交给施工单位，经理想盈利多点，意思是这些电费是无成本的收入，但是原先挂的是代收代付的电费，现在其他应付款这个科目要数平不了

之前分录是怎么做的 借银行贷其他应付款不是吗

是的，借银行存款 贷:其他应付款

那这个点还收到的 你们不需要给电力局支付吗

不需要再交电力局了，

那你这个全部都是属于你们了？

属于我们的无成本收入吧

你好 是的 没有成本

那这科目平不了咋办？总不能挂着吧

借其他应付款贷主营业务收入应交税费

把他弄成收入去交税，平掉吗？

是的 属于你们的收入了

那没有成本就不需要做结转成本那步了吗？