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老师好,我们一张发票销售方2019年10月开出的了,由于各种原因,还没有打款跟签合同,所以对方也没有给我们发票,现在我们进行签合同,打款,但是这张发票我们还能入账跟企业所得税税前扣除吗?

2020-11-21 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-21 09:49

你好 你的收入在20年的吗

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快账用户8071 追问 2020-11-21 09:50

我们是购货方,这笔交易是在20年

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齐红老师 解答 2020-11-21 09:52

你的收入是在二零年做的吗?如果是的话可以。

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快账用户8071 追问 2020-11-21 09:53

你所指的收入是?

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齐红老师 解答 2020-11-21 09:54

你销售出去这个产品确认的收入。

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快账用户8071 追问 2020-11-21 09:57

对的,我向厂家买一批货物,厂家是2019年就开具了发票,没有给到我,今年我才找到下游公司销售出去,所有的交易都是在今年

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齐红老师 解答 2020-11-21 09:59

那就可以抵扣所得税的

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快账用户8071 追问 2020-11-21 09:59

那要怎么入账呢

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齐红老师 解答 2020-11-21 10:06

借库存商品贷银行存款 销售出去借银行贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品

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你好 你的收入在20年的吗
2020-11-21
如果你们单位做了成本费用,你没有销售出去的情况下,需抵扣了,少交了税款。
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